Preveniți impozitarea comerțului electronic să impoziteze experiența clienților

„Fără întreruperi” merge acum mână în mână cu expresia „experiență client” din motive întemeiate: oferă un avantaj competitiv pentru majoritatea companiilor B2C și B2B din toate industriile, în special retailul.

Majoritatea companiilor și organizațiilor recunosc nevoia de a pune experiența clienților pe primul loc, dar există câteva motive convingătoare pentru care competențele de top CX pot fi dificil de atins în era omnicanal.

Una dintre marile provocări are de-a face cu impozitarea comerțului electronic.

Nu impozitați experiența clienților

Noile complexități fac calculul și raportarea precisă a taxei pe vânzări și a taxei pe valoarea adăugată (TVA) incredibil de dificilă. Adăugați la asta un număr amețitor de rate și reguli de impozitare indirectă în continuă schimbare în SUA și în întreaga lume, și veți avea o furtună perfectă de confuzie.

În timp ce termenul „fără întreruperi” se referă la calități precum „unificat”, „neted” și „continuu” atunci când descrie experiența clienților pe mai multe canale și puncte de contact, termenul se traduce prin „precise” și „invizibil” atunci când este aplicat impozitului unei companii. capacitati de management.

Atunci când calculele taxelor pentru tranzacțiile online sunt inexacte – sau atât de vizibile încât să fie perturbatoare – ele pot da naștere la probleme de CX și riscuri de conformitate potențial costisitoare.

Drept urmare, este vital ca sistemele de comerț electronic să includă funcționalitate simplificată de calcul, raportare și conformitate a taxelor. Această nevoie s-a intensificat din cauza schimbărilor legale radicale privind impozitarea comerțului electronic în SUA, precum și a noilor reguli de impozitare digitală din Uniunea Europeană (cu multe alte modificări garantate să urmeze).

Este un efort de echipă: toată lumea este responsabilă pentru CX

Deși CMO-urile și echipele lor de marketing sunt responsabile în primul rând pentru proiectarea și furnizarea experienței clienților, execuția acestei strategii necesită implicarea și sprijinul întregii organizații, inclusiv a funcției fiscale.

În acest moment, majoritatea funcțiilor fiscale se confruntă cu o combinație volatilă de probleme de conformitate pe care platformele de comerț electronic trebuie să le ajute să le rezolve dacă comercianții cu amănuntul doresc să atingă și să susțină excelența CX.

Decizia Wayfair și alți factori determinanți ai complexității comerțului electronic

În iunie anul trecut, hotărârea South Dakota v. Wayfair a Curții Supreme a SUA a stabilit că statele individuale pot solicita acum vânzătorilor online – indiferent de locul în care își au sediul la nivel global – să colecteze impozitul pe vânzări pentru tranzacțiile din afara statului.

După cum vă puteți imagina, statele au fost ocupate cu actualizarea regulilor privind impozitul pe vânzări. În conformitate cu aceste reguli post -Wayfair , vânzătorii online și „facilitatorii pieței” – platforme online prin care se efectuează tranzacțiile – care depășesc pragurile specificate de venituri și volumul tranzacțiilor trebuie să colecteze și să reverse impozitul pe vânzări.

Confuzia legată de schimbarea regulilor fiscale de stat atunci când vine vorba de vânzările online a devenit atât de intensă încât o agenție fiscală de stat, Departamentul de Venituri din Pennsylvania (DOR), a apelat recent la rețelele sociale pentru a face o clarificare importantă: „Dacă primești o scrisoare de la o afacere care vă anunță că s-ar putea să datorați impozit de utilizare din Pennsylvania”, potrivit postării agenției fiscale pe Facebook, „nu este o înșelătorie”.

Impozitarea comerțului electronic B2C: ține-ți pălăriile

Gestionarea tranzacțiilor de comerț electronic B2C din punct de vedere al conformității fiscale prezintă o serie de complexități dincolo de modificarea regulilor legate de Wayfair , inclusiv:

Schimbarea rapidă a regulilor și ratelor impozitelor pe vânzări din SUA: O parte a confuziei post-Wayfair se datorează faptului că în fiecare an apar atât de multe modificări ale cotelor de impozit pe vânzări de stat, municipale și locale.

În 2018, 619 modificări standard ale taxei pe vânzări au avut loc în SUA. În ultimul deceniu, au existat un total de 5.886 modificări ale taxei pe vânzări – o medie de 588 modificări anual.

Determinarea taxei corecte pe vânzări pentru un produs, astfel încât să fie în conformitate cu numeroasele jurisdicții fiscale – ale căror reguli se aplică fiecărei tranzacții online, în funcție de locul în care se află cumpărătorul și vânzătorul – nu este o chestiune banală.

Un baton de bomboane poate fi desemnat de către autoritățile fiscale ca un produs standard de băcănie, un articol de zahăr sau chiar un aliment nutritiv; fiecare dintre aceste categorii de produse ar putea avea o cotă diferită a taxei pe vânzări, iar aceste rate variază în diferite state, orașe și jurisdicții locale.

Această complexitate crește exponențial atunci când companiile au clienți în mai multe țări.

Noi reguli fiscale globale: funcțiile fiscale din companiile globale se confruntă, de asemenea, cu noile reguli TVA din Europa și cu o mișcare crescândă în rândul autorităților fiscale globale de a impozita tranzacțiile de comerț electronic în jurisdicția în care își are reședința clientul.

Mai multe țări din Europa și Asia fie au implementat noi reguli fiscale care vizează activitățile digitale, fie iau în considerare acest lucru. Regulile fiscale digitale ale Regatului Unit intră în vigoare în 2020, în timp ce propunerea Franței de impozitare digitală este de așteptat să fie aprobată în această primăvară.

În plus, Organizația pentru Cooperare și Dezvoltare Economică (OCDE) a investit câțiva ani în dezvoltarea regulilor de impozitare digitală pe care intenționează să le finalizeze până anul viitor.

Alte modificări de reglementare globale afectează, de asemenea, procesele prin care organizațiile calculează taxele și protejează datele clienților – ceea ce explică de ce Gartner a identificat presiunea de reglementare drept una dintre cele patru forțe ascunse care vor modela activitățile de marketing și vor influența experiența clienților în 2019.

Mixuri mari de produse și așteptări ale clienților: comercianții cu amănuntul care oferă mii de produse prin vitrine se confruntă, de asemenea, cu provocarea continuă de a clasifica și gestiona acele produse pentru a se asigura că taxele sunt calculate cu acuratețe. Acest lucru depinde de o serie de factori, inclusiv tipurile de produse, locațiile tranzacțiilor, statutul de scutire de taxe și multe altele.

După cum știu majoritatea companiilor B2C, clienții se așteaptă ca aceste calcule să aibă loc în mod precis și invizibil, indiferent de unde și cum (de exemplu, prin telefonul mobil, într-un magazin fizic, printr-un facilitator de piață etc.) cumpără, returnează și/sau deservirea cumpărăturilor lor.

4 întrebări care pot ajuta la simplificarea problemelor de impozitare a comerțului electronic

Un sistem de comerț electronic ar trebui să conțină funcționalități care atenuează zonele de complexitate, îmbunătățind în același timp capacitățile privind impozitul pe vânzări, fără o dezvoltare costisitoare de integrare personalizată.

Când se evaluează dacă un sistem de comerț electronic actual oferă această capacitate și/sau când se ia în considerare o nouă soluție, vă ajută să puneți următoarele întrebări legate de taxe:

1.) Sunt toate regulile și ratele fiscale relevante actualizate în mod continuu și automat? Toate tarifele și regulile interne și globale necesare pentru calcularea corectă a taxei pe vânzări și utilizare, precum și impozitarea produselor, ar trebui să se găsească în sistem într-un mod centralizat. Evitând necesitatea de a actualiza manual acest „conținut fiscal” ca răspuns la regulile și ratele în continuă schimbare, profesioniștii în domeniul fiscal au mai mult timp pentru a investi în activități de planificare și analiză strategică.

2.) Câtă muncă personalizată este necesară pentru a integra funcționalitatea taxei pe vânzări și un sistem de comerț electronic? Răspunsurile la aceasta ar trebui să varieze de la „nu mult” la „abia deloc”. Integrarea complicată, consumatoare de timp, între aplicațiile de taxe pe vânzări și sistemele de comerț electronic poate – și ar trebui – să fie evitată.

3.) Indiferent de vitrinele online pe care le folosește o companie, taxa este calculată cu acuratețe pentru toate produsele prima dată? Fiecare tranzacție care se deplasează prin sistemul de comerț electronic trebuie să fie impozitată corespunzător. Asigurarea acurateții acestor calcule fiscale nu ar trebui să necesite muncă manuală.

4.) Cum gestionează funcționalitatea taxei pe vânzări identificarea și atribuirea corespunzătoare a regulilor jurisdicționale? Aceasta este o întrebare crucială. Cu orice soluție de comerț electronic, cel mai critic aspect al calculului impozitelor este identificarea jurisdicției. Acest proces ar trebui să fie automatizat pentru a se asigura că fiecare tranzacție are atribuirea jurisdicției adecvate pentru a declanșa regulile exacte de calcul a taxelor.

Atunci când o nouă adresă de client este introdusă în sistemul de comerț electronic, funcționalitatea fiscală ar trebui să examineze acele informații, să semnaleze și să corecteze orice inexactități și (pentru tranzacțiile din SUA) să returneze codurile poștale complete din 9 cifre și identificarea zonelor fiscale relevante.

Având în vedere complexitatea uluitoare cu care se confruntă comercianții cu amănuntul și majoritatea celorlalte companii, comercianții cu amănuntul ar trebui să se asigure că soluțiile lor de platforme de comerț electronic pot oferi o soluție perfectă pentru vânzări automate și calcule de taxe de utilizare.