전자 상거래 과세로 인한 고객 경험 부담 방지

"Seamless"는 이제 "고객 경험"이라는 문구와 함께 사용됩니다. 모든 산업, 특히 소매업 전반에 걸쳐 대부분의 B2C 및 B2B 회사에 경쟁 우위를 제공합니다.

대부분의 기업과 조직은 고객 경험을 최우선으로 해야 할 필요성을 인식하고 있지만 옴니채널 시대에 최고 수준의 CX 숙련도를 달성하기 어려울 수 있는 몇 가지 설득력 있는 이유가 있습니다.

큰 도전 중 하나는 전자 상거래 과세와 관련이 있습니다.

고객 경험에 세금을 부과하지 마십시오

새로운 복잡성으로 인해 판매세 및 부가가치세(VAT)의 정확한 계산 및 보고가 매우 어려워졌습니다. 거기에 미국과 전 세계에서 끊임없이 변화하는 간접세율과 규칙이 어지럽게 많을수록 혼란의 폭풍이 몰아칩니다.

"원활한"이라는 용어는 여러 채널 및 접점에서 고객 경험을 설명할 때 "통합된", "매끄러운" 및 "지속적인" 품질을 나타내는 반면, 이 용어는 회사 세금에 적용될 때 "정확한" 및 "보이지 않는"으로 해석됩니다. 관리 능력.

온라인 거래에 대한 세금 계산이 부정확하거나 현저할 정도로 눈에 띄는 경우 CX 문제와 잠재적으로 비용이 많이 드는 규정 준수 위험이 발생할 수 있습니다.

결과적으로 전자 상거래 시스템에는 간소화된 세금 계산, 보고 및 규정 준수 기능이 포함되어야 합니다. 이러한 요구는 미국의 전자 상거래 과세에 관한 전면적인 법적 변경과 유럽 연합의 새로운 디지털 과세 규칙(더 많은 변경이 보장됨)으로 인해 강화되었습니다.

모든 사람이 CX에 대한 책임이 있습니다.

CMO와 그들의 마케팅 팀은 주로 고객 경험을 설계하고 제공하는 책임이 있지만 이 전략을 실행하려면 세무 부서를 포함한 전체 조직의 참여와 지원이 필요합니다.

현재 대부분의 세무 부서는 소매업체가 CX 우수성을 달성하고 유지하려는 경우 전자 상거래 플랫폼이 해결해야 하는 규정 준수 문제의 불안정한 조합과 씨름하고 있습니다.

Wayfair 결정 및 전자 상거래 복잡성의 기타 동인

지난 6월, 미국 대법원의 South Dakota 대 Wayfair 판결은 개별 주에서 이제 온라인 판매자가 전 세계적으로 어디에 기반을 두고 있는지에 관계없이 주 외 거래에 대해 판매세를 징수하도록 요구할 수 있다고 판결했습니다.

상상할 수 있듯이 주에서는 판매세 규정을 업데이트하느라 분주합니다. 이러한 Post- Wayfair 규정에 따라 특정 수익 및 거래량 기준을 초과하는 온라인 판매자 및 "마켓플레이스 촉진자"(거래가 수행되는 온라인 플랫폼)는 판매세를 징수하고 납부해야 합니다.

온라인 판매와 관련하여 주세 규칙 변경을 둘러싼 혼란이 너무 심해져서 한 주 세무 기관인 펜실베니아 국세청(DOR)은 최근 소셜 미디어에서 중요한 설명을 하기 위해 눈을 돌렸습니다. 귀하가 펜실베니아 사용세를 납부해야 할 수도 있음을 알려주는 사업”이라고 세무 기관의 Facebook 게시물에 따르면 “사기가 아닙니다.”

B2C 전자 상거래 세금: 모자를 잡아라

세금 준수 관점에서 B2C 전자 상거래를 관리하는 것은 다음을 포함하여 Wayfair 관련 규칙 변경 외에도 많은 복잡성을 야기합니다.

빠르게 변화하는 미국 판매세 규칙 및 세율: Wayfair 이후 혼란의 일부는 매년 주, 지방 자치 단체 및 지방 판매 세율에 대한 많은 변경이 발생하기 때문입니다.

2018년 미국에서 619건의 표준 판매세율 변경이 발생했습니다. 지난 10년 동안 총 5,886건의 변경된 판매세율이 있었습니다. 이는 연간 평균 588건입니다.

많은 조세 관할 구역(구매자와 판매자의 위치에 따라 각 온라인 거래에 적용되는 규칙)에 따라 제품에 대한 정확한 판매세를 결정하는 것은 간단한 문제가 아닙니다.

캔디 바는 세무 당국에서 표준 식료품 품목, 설탕 품목 또는 영양 식품으로 지정할 수 있습니다. 각 제품 범주에는 다른 판매세율이 있을 수 있으며 이러한 세율은 주, 도시 및 지역 관할 구역에 따라 다릅니다.

기업에 여러 국가에 고객이 있는 경우 이러한 복잡성이 기하급수적으로 증가합니다.

새로운 글로벌 세금 규칙: 글로벌 기업의 세금 기능은 또한 유럽의 새로운 VAT 규칙 및 고객이 거주하는 관할 지역 내에서 전자 상거래에 세금을 부과하려는 글로벌 세무 당국 간의 급증하는 움직임과 충돌합니다.

유럽과 아시아의 더 많은 국가에서 디지털 활동을 대상으로 하는 새로운 세금 규정을 시행했거나 이를 고려하고 있습니다. 영국의 디지털 세금 규칙은 2020년에 발효되며 프랑스의 디지털 세금 제안은 올 봄에 승인될 예정입니다.

또한 경제협력개발기구(OECD)는 내년까지 최종 확정할 계획인 디지털 과세 규정을 개발하는 데 수년을 투자했습니다.

기타 글로벌 규제 변화는 조직이 세금을 계산하고 고객 데이터를 보호하는 프로세스에도 영향을 미칩니다. 이는 Gartner가 규제 압력을 2019년 마케팅 활동을 형성하고 고객 경험에 영향을 미칠 4가지 숨겨진 힘 중 하나로 식별한 이유를 설명합니다.

다양한 제품 조합 및 고객 기대치: 매장을 통해 수천 개의 제품을 제공하는 소매업체는 세금이 정확하게 계산되도록 해당 제품을 분류하고 관리해야 하는 지속적인 문제에 직면해 있습니다. 이는 제품 유형, 거래 위치, 면세 상태 등을 포함한 다양한 요인에 따라 다릅니다.

대부분의 B2C 회사가 알고 있듯이 고객은 이러한 계산이 어디서 어떻게(예: 휴대전화를 통해, 실제 매장에서, 시장 촉진자를 통해) 구매, 반품 및/또는 그들의 구매를 서비스하십시오.

전자상거래 과세 문제를 단순화하는 데 도움이 되는 4가지 질문

전자 상거래 시스템에는 비용이 많이 드는 맞춤형 통합 개발 없이 판매세 기능을 향상시키면서 복잡성 영역을 완화하는 기능이 포함되어야 합니다.

현재 전자 상거래 시스템이 해당 기능을 제공하는지 평가할 때 및/또는 새로운 솔루션을 고려할 때 다음과 같은 세금 관련 질문을 하는 것이 도움이 됩니다.

1.) 모든 관련 세금 규칙과 세율이 지속적으로 자동으로 업데이트됩니까? 판매 및 사용세, 제품 과세의 정확한 계산에 필요한 모든 국내 및 글로벌 요율 및 규칙은 중앙 집중식으로 시스템에 상주해야 합니다. 끊임없이 변화하는 규칙과 세율에 대응하여 이 "세금 내용"을 수동으로 업데이트할 필요가 없으므로 세무 전문가는 전략적 계획 및 분석 활동에 더 많은 시간을 투자할 수 있습니다.

2.) 판매세 기능과 전자상거래 시스템을 통합하려면 얼마나 많은 맞춤 작업이 필요합니까? 이에 대한 대답은 “별로 없다”에서 “거의 없다”까지 다양해야 합니다. 판매세 애플리케이션과 전자 상거래 시스템 간의 복잡하고 시간 소모적인 통합은 피할 수 있고 또 피해야 합니다.

3.) 회사가 사용하는 온라인 매장과 상관없이 처음에는 모든 제품에 대해 세금이 정확하게 계산됩니까? 전자 상거래 시스템을 통해 이동하는 모든 거래는 적절하게 과세되어야 합니다. 이러한 세금 계산의 정확성을 보장하기 위해 수동 작업이 필요하지 않습니다.

4.) 판매세 기능은 관할 규칙의 적절한 식별 및 할당을 어떻게 처리합니까? 이것은 중요한 질문입니다. 모든 전자 상거래 솔루션에서 세금 계산의 가장 중요한 측면은 관할 구역 식별입니다. 모든 거래에 정확한 세금 계산 규칙을 ​​실행하는 적절한 관할 구역이 할당되도록 해당 프로세스를 자동화해야 합니다.

새 고객 주소가 전자 상거래 시스템에 입력되면 세금 기능은 해당 정보를 검사하고 부정확한 부분에 플래그를 지정하고 수정하며 (미국 거래의 경우) 전체 9자리 우편 번호 및 관련 과세 지역 ID를 반환해야 합니다.

소매업체와 대부분의 다른 회사가 직면하고 있는 엄청난 복잡성을 감안할 때 소매업체는 전자 상거래 플랫폼 솔루션이 자동화된 판매 및 사용세 계산을 위한 완벽한 솔루션을 제공할 수 있는지 확인해야 합니다.