電子商取引の課税が顧客体験に課税するのを防ぐ
公開: 2019-05-21「シームレス」は、正当な理由で「カスタマーエクスペリエンス」というフレーズと密接に関連しています。これは、すべての業界、特に小売業のほとんどのB2CおよびB2B企業に競争上の優位性をもたらします。
ほとんどの企業や組織は、顧客体験を最優先する必要性を認識していますが、オムニチャネルの時代に一流のCXの習熟度を達成するのが難しい場合があるという説得力のある理由がいくつかあります。
大きな課題の1つは、eコマースの課税に関係しています。
カスタマーエクスペリエンスに負担をかけないでください
新しい複雑さにより、消費税と付加価値税（VAT）の正確な計算と報告が非常に困難になります。 それに加えて、米国および世界中で絶えず変化する間接税率と規則の目まぐるしい数、そしてあなたは混乱の完全な嵐を持っています。
「シームレス」という用語は、複数のチャネルやタッチポイントにわたるカスタマーエクスペリエンスを表す場合、「統一」、「スムーズ」、「継続的」などの品質を指しますが、企業の税に適用される場合、この用語は「正確」および「見えない」を意味します。管理機能。
オンライン取引の税計算が不正確である場合、または混乱を招くほど目立つ場合、CXの問題が発生し、コストがかかる可能性のあるコンプライアンスリスクが発生する可能性があります。
その結果、電子商取引システムには、合理化された税計算、レポート、およびコンプライアンス機能を含めることが不可欠です。 この必要性は、米国での電子商取引の課税に関する法改正や、欧州連合での新しいデジタル課税規則（今後さらに多くの変更が保証される）により強化されています。
それはチームの努力です：誰もがCXに責任があります
CMOとそのマーケティングチームは主に顧客体験の設計と提供を担当していますが、この戦略を実行するには、税務機能を含む組織全体の関与とサポートが必要です。
現在、ほとんどの税務部門は、小売業者がCXの卓越性を達成および維持したい場合に、eコマースプラットフォームが対処するのに役立つ必要があるコンプライアンス問題の不安定な組み合わせに取り組んでいます。
Wayfairの決定とeコマースの複雑さの他の推進要因
昨年6月、合衆国最高裁判所のサウスダコタ対ウェイフェアの判決は、州外の取引に対する消費税を徴収するために、個々の州がオンライン販売者に、世界のどこに拠点を置いているかに関係なく、要求できるようになったと判断しました。
ご想像のとおり、州は消費税規則の更新に忙しくしています。 これらのWayfair後のルールでは、指定された収益とトランザクション量のしきい値を超えるオンライン販売者と「マーケットプレイスファシリテーター」（トランザクションが実行されるオンラインプラットフォーム）は、消費税を徴収して送金する必要があります。
オンライン販売に関して州税規則の変更をめぐる混乱が非常に激しくなっているため、ある州税務局であるペンシルバニア州歳入局（DOR）は最近、ソーシャルメディアに重要な説明を求めました。税務当局のFacebookの投稿によると、「ペンシルベニア州の使用税を支払う義務があることを知らせるビジネスです。これは詐欺ではありません」。
B2C eコマース課税：あなたの帽子を握ってください
税務コンプライアンスの観点からB2Ceコマーストランザクションを管理すると、 Wayfair関連のルールの変更を超えて、次のような多くの複雑さが生じます。
米国の消費税の規則と税率の急速な変化：ウェイフェア後の混乱の一部は、州、地方自治体、および地方の消費税率に毎年非常に多くの変更が発生するためです。
2018年には、米国で619の標準消費税率の変更が発生しました。過去10年間で、合計5,886の消費税率の変更があり、年間平均588の変更がありました。
多くの税管轄区域に準拠するように製品の正しい消費税を決定することは、購入者と販売者がどこにいるかに応じて、各オンライン取引に適用される規則ですが、簡単なことではありません。
キャンディーバーは、税務当局によって標準的な食料品、砂糖製品、さらには栄養食品として指定される場合があります。 これらの製品カテゴリはそれぞれ異なる消費税率を持つ可能性があり、それらの税率は州、都市、および地方の管轄区域によって異なります。
この複雑さは、企業が複数の国に顧客を抱えている場合に指数関数的に増加します。
新しいグローバル税法：グローバル企業の税務機能は、ヨーロッパの新しいVAT規則や、顧客が居住する管轄区域内での電子商取引に課税するグローバル税務当局間の急増する動きとも競合しています。
ヨーロッパとアジアのより多くの国が、デジタル活動を対象とした新しい税法を実施しているか、それを検討しています。 英国のデジタル税法は2020年に発効しますが、フランスのデジタル税制案は今春承認される予定です。
さらに、経済協力開発機構（OECD）は、来年までに最終化する予定のデジタル課税規則の開発に数年を費やしてきました。
その他の世界的な規制の変更も、組織が税金を計算して顧客データを保護するプロセスに影響を与えます。これが、ガートナーが2019年のマーケティング活動を形作り顧客体験に影響を与える4つの隠れた力の1つとして規制圧力を特定した理由を説明しています。
大規模な製品構成と顧客の期待：店頭で何千もの製品を提供する小売業者も、税金が正確に計算されるようにそれらの製品を分類および管理するという継続的な課題に直面しています。 これは、製品の種類、取引場所、免税ステータスなど、さまざまな要因によって異なります。
ほとんどのB2C企業が認識しているように、顧客は、購入、返品、および/または購入、返品、および/またはどこでどのように（つまり、携帯電話、実店舗、市場ファシリテーターなど）に関係なく、これらの計算が正確かつ目に見えない形で行われることを期待しています。彼らの購入にサービスを提供します。
eコマースの課税問題を簡素化するのに役立つ4つの質問
eコマースシステムには、コストのかかるカスタム統合開発を行わずに、複雑な領域を軽減すると同時に消費税機能を向上させる機能が含まれている必要があります。
現在のeコマースシステムがその機能を提供しているかどうかを評価するとき、および/または新しいソリューションを検討するときは、次の税関連の質問をするのに役立ちます。
1.）関連するすべての税法と税率は継続的かつ自動的に更新されますか？ 売上税と使用税、および製品の課税可能性を正確に計算するために必要なすべての国内および世界の税率と規則は、一元化された方法でシステムに存在する必要があります。 絶えず変化する規則や税率に応じてこの「税務内容」を手動で更新する必要がないため、税務専門家は戦略的計画および分析活動に投資する時間を増やすことができます。
2.）消費税機能とeコマースシステムを統合するには、どのくらいのカスタム作業が必要ですか？ これに対する答えは、「あまりない」から「ほとんどない」までの範囲である必要があります。 消費税アプリケーションとeコマースシステムの間の複雑で時間のかかる統合は回避でき、回避する必要があります。
3.）企業が使用するオンラインストアフロントに関係なく、初めてすべての製品に対して税金が正確に計算されますか？ 電子商取引システムを通過するすべての取引は、適切に課税されなければなりません。 これらの税計算の正確さを保証するために、手作業は必要ありません。
4.）消費税機能は、管轄規則の適切な識別と割り当てをどのように処理しますか？ これは重要な質問です。 どのeコマースソリューションでも、税計算の最も重要な側面は管轄区域の特定です。 このプロセスを自動化して、すべてのトランザクションに適切な管轄区域が割り当てられ、正確な税計算ルールがトリガーされるようにする必要があります。
新しい顧客の住所がeコマースシステムに入力されると、税務機能はその情報を調べ、誤りにフラグを付けて修正し、（米国の取引の場合）完全な9桁の郵便番号と関連する税務地域のIDを返す必要があります。
小売業者や他のほとんどの企業が直面している驚異的な複雑さを考えると、小売業者は、eコマースプラットフォームソリューションが自動販売および使用税計算のためのシームレスなソリューションを提供できることを保証する必要があります。