Zile de vânzări remarcabile – definiție, formulă, importanță și exemple

Care sunt zilele de vânzări restante?

Zilele de vânzări restante (DSO) este o cifră care indică cât de mult succes are o companie în colectarea banilor de la clienți. DSO se calculează împărțind valoarea creanțelor unei companii la vânzările sale medii zilnice pentru o anumită perioadă de timp.

Se referă la numărul mediu de zile necesare unei firme pentru a-și obține creanțele după o vânzare. Pentru a-și evalua sănătatea financiară, diverse companii îl folosesc. Acest lucru este determinat de obicei de numărul de zile necesare pentru a converti vânzările prin credit în numerar.

Days Sales Outstanding (DSO) este o măsură a numărului mediu de zile pe care o companie le ia pentru a colecta venituri după ce a fost efectuată o vânzare. Un DSO scăzut înseamnă că o companie este capabilă să-și încaseze creanțele rapid, în timp ce un DSO ridicat indică faptul că este nevoie de mai mult timp pentru ca compania să fie plătită.

Numărul de zile necesare clienților pentru a vă plăti pentru bunurile sau serviciile dvs. se numește vânzări restante și este o componentă a ciclului de conversie în numerar. Poate fi înțeles și ca zile de creanță sau perioada medie de încasare.

Înțelegerea zilelor vânzărilor restante

Numărul total de zile necesare unei firme pentru a fi plătită pentru vânzări este cunoscut sub numele de zile medii de vânzări restante (DSA). Un DSO ridicat indică faptul că o afacere întâmpină dificultăți în a primi plăți. Acest lucru ar putea duce la probleme de flux de numerar. Un DSO scăzut înseamnă că firma primește plăți la timp. Acești bani ar putea fi reinvestiți cu efect bun în companie. În general, o perioadă de DSO scăzută este definită ca fiind de 45 de zile sau mai puțin. Întrucât fluxul de numerar este extrem de crucial pentru derularea unei afaceri, este întotdeauna bine să-i colectați creanțele restante cât mai curând posibil.

Companiile pot anticipa în mod rezonabil că vor fi plătite integral pentru datoriile restante. Cu toate acestea, datorită principiului valorii banilor în timp, timpul petrecut așteptând să fie compensat este bani pierduți. În sectorul financiar, termenele pentru efectuarea plăților sunt lungi. În sectoarele agriculturii și energiei, plata promptă este esențială. Firmele mai mici necesită un flux de numerar mai fiabil decât firmele masive, diversificate și mari.

Procesul de conturi de încasat este ansamblul de activități pe care o companie le folosește pentru a urmări și gestiona facturile și plățile clienților. Scopul procesului de conturi de încasat este de a se asigura că toate facturile clienților sunt plătite integral și la timp. Soldul creanțelor unei companii este suma de bani care este datorată companiei de către clienții săi. Soldul mediu al creanțelor conturilor este suma de bani datorată companiei de către clienții săi împărțită la numărul de clienți. Vânzările în numerar sunt vânzări care sunt plătite în numerar în momentul vânzării. Creanțele rămân restante până când sunt achitate integral.

Care este formula pentru zilele de vânzări restante?

Zile de vânzări restante = (Conturi de încasat / Total de vânzări pe credit) x Zile în perioada

Zile din perioada – Numărul de zile din perioada luată în considerare. De exemplu, dacă calculăm DSO pentru luna iunie, atunci Days in Period ar fi 30.

Conturi de creanțe – Aceasta este valoarea totală a tuturor creanțelor pe care o companie le are la un anumit moment în timp.

Total Credit Sales – Acesta este totalul vânzărilor efectuate de o companie în zilele din perioada luată în considerare.

Exemplu de calcul DSO

De exemplu – Să presupunem că o companie are 1 milion USD în conturi de încasat și vânzările sale totale pentru luna iunie au fost de 5 milioane USD. Zile în perioada (30). Prin urmare, zilele de vânzări restante ar fi calculate după cum urmează:

Zile de vânzări restante = (1.000.000 / 5.000.000) x 30 de zile = 6 zile

Explicația DSO ridicat sau scăzut

O cifră mare a DSO indică faptul că vânzările de credite ale unei companii nu sunt colectate suficient de repede și că durează mai mult până când compania este plătită. Acest lucru se poate datora unui număr de factori, cum ar fi condițiile de credit îndulgenți, procedurile de colectare proaste sau clienții care pur și simplu durează prea mult să-și plătească facturile. Un DSO ridicat poate pune o presiune asupra fluxului de numerar al unei companii și poate face dificilă îndeplinirea obligațiilor pe termen scurt.

Un DSO scăzut, pe de altă parte, indică faptul că o companie își încasează creanțele rapid și eficient. Acesta este de obicei un semn al unor proceduri de colectare puternice și al unor bune relații cu clienții. Un DSO scăzut poate îmbunătăți fluxul de numerar al unei companii și îi poate oferi mai multă flexibilitate pentru a face investiții și a urmări oportunități de creștere.

Ce este un Good Days Sales Outstanding?

Numărul de zile de vânzări restante variază de la o afacere la alta. DSO-ul unor companii ar putea fi de două cifre, în timp ce cel al altora ar putea fi doar câteva zile. Variația apare din cauza multor factori, cum ar fi condițiile de credit, tipul de industrie etc.

În general, un DSO scăzut este întotdeauna mai bun decât un DSO ridicat. Un DSO scăzut înseamnă că compania primește plăți la timp și nu are probleme legate de fluxul de numerar. Un DSO ridicat înseamnă că companiei ia mult timp să primească plăți de la clienți și ar putea avea probleme cu fluxul de numerar.

De ce este importantă Days Sales Outstanding?

Days Sales Outstanding este important pentru că este un bun indicator al sănătății financiare a unei companii. Un DSO ridicat înseamnă că compania întâmpină dificultăți în colectarea plăților de la clienți. Acest lucru poate duce la probleme de flux de numerar și poate îngreuna pentru companie să își îndeplinească obligațiile pe termen scurt. Un DSO scăzut, pe de altă parte, indică faptul că compania este eficientă în colectarea plăților și se află într-o stare financiară bună.

DSO este, de asemenea, o măsură importantă pentru creditori și investitori. Creditorii vor să vadă un DSO scăzut, deoarece indică faptul că compania își va putea rambursa împrumuturile la timp. Investitorii doresc să vadă un DSO scăzut, deoarece indică faptul că compania își gestionează eficient creanțele și are un flux de numerar bun.

Zilele de vânzări restante este o măsură cheie pe care toate companiile ar trebui să o urmărească. Este un bun indicator al sănătății financiare a companiei și poate avea un impact major asupra capacității acesteia de a-și îndeplini obligațiile pe termen scurt. Companiile cu un DSO ridicat ar trebui să ia măsuri pentru a-și îmbunătăți procedurile de colectare și relațiile cu clienții. Cei cu un DSO scăzut ar trebui să depună eforturi pentru a-și menține procedurile eficiente de colectare și relațiile bune cu clienții.

Cum să îmbunătățim DSO?

Există o serie de pași pe care companiile îi pot lua pentru a îmbunătăți Days Sales Outstanding. Unii dintre acești pași includ

1. Revizuirea termenilor de credit

Companiile ar trebui să își revizuiască condițiile de credit și să se asigure că nu sunt prea îngăduitoare. Condițiile de credit care sunt prea îngăduitoare pot determina clienții să dureze prea mult să-și plătească facturile.

2. Implementarea unor proceduri de colectare mai stricte

Întreprinderile ar trebui să implementeze proceduri de colectare mai stricte pentru a se asigura că creanțele sunt încasate în timp util.

3. Îmbunătățirea relațiilor cu clienții

Companiile ar trebui să depună eforturi pentru a-și îmbunătăți relațiile cu clienții. Relațiile bune cu clienții pot determina clienții să-și plătească facturile la timp.

4. Oferirea de reduceri clienților care plătesc anticipat

Companiile pot oferi reduceri clienților care își plătesc facturile din timp. Acest lucru va stimula clienții să își plătească facturile la timp și va ajuta la îmbunătățirea DSO.

5. Analizarea clienților riscanți și elaborarea strategiei în consecință

Companiile ar trebui să își analizeze clienții pentru a-i identifica pe cei care sunt riscanți. Ar trebui apoi să stabilească o strategie în consecință pentru a minimiza riscul ca acești clienți să nu-și plătească facturile la timp.

6. Acceptarea plăților în modul de plată preferat de clienți

Dacă clienții dvs. preferă să plătească cu cardul de credit sau online, asigurați-vă că oferiți aceste opțiuni de plată. Acest lucru va face mai ușor pentru clienți să își plătească facturile la timp și va ajuta la îmbunătățirea DSO.

7. Investiția într-un sistem automatizat

Companiile ar trebui să ia în considerare investiția într-un sistem automatizat pentru a ajuta la gestionarea conturilor de încasat. Sistemele automate pot ajuta la eficientizarea încasărilor și ușurează urmărirea plăților.

Cum să prognozați conturile de încasat folosind DSO?

Zilele de vânzări restante pot fi utilizate pentru a estima conturile de încasat. Această metodă de prognoză se bazează pe ipoteza că DSO va rămâne constantă în timp. Pentru a estima conturile de încasat folosind DSO, companiile trebuie să calculeze mai întâi DSO mediu. Ei pot folosi apoi acest DSO mediu pentru a estima valoarea creanțelor pe care le vor avea în viitor.

De exemplu, să presupunem că o companie are un DSO mediu de 30 de zile. Aceasta înseamnă că, în medie, companiei ia 30 de zile pentru a colecta plățile de la clienți. Compania poate folosi aceste informații pentru a-și estima creanțele pentru luna următoare. Dacă compania se așteaptă să aibă vânzări de 100.000 USD luna viitoare, poate estima că va avea creanțe de 100.000 USD * 30/30 = 100.000 USD.

Această metodă de prognoză nu este perfectă, deoarece DSO poate fluctua în timp. Cu toate acestea, este o modalitate rapidă și ușoară de a estima creanțele folosind Days Sales Outstanding. Unele dintre modalitățile prin care veți putea să vă prognozați conturile de încasat sunt:

Prognoza vânzărilor: Zilele de vânzări restante pot fi utilizate pentru a prognoza vânzările viitoare. Această metodă de prognoză se bazează pe ipoteza că DSO va rămâne constantă în timp. Pentru a estima vânzările folosind DSO, companiile trebuie să calculeze mai întâi DSO mediu. Ei pot folosi apoi acest DSO mediu pentru a estima valoarea vânzărilor pe care le vor avea în viitor.

Calculați zilele vânzărilor restante: Zilele vânzărilor restante pot fi calculate prin împărțirea conturilor medii de încasat la vânzările pe zi. Acest raport vă va oferi o idee bună despre cât timp durează clienților dvs. să plătească facturile.

Care sunt celelalte valori de analizat împreună cu DSO?

Monitorizarea zilelor de vânzări restante este importantă, dar nu este singura măsură pe care companiile ar trebui să o folosească pentru a gestiona conturile de încasat. Alte valori care sunt adesea folosite împreună cu DSO includ:

1. Zile medii de plată

Această valoare măsoară numărul mediu de zile necesare clienților pentru a-și plăti facturile. Acesta poate fi calculat prin împărțirea numărului total de zile dintr-o perioadă la numărul de facturi plătite în perioada respectivă.

2. Indicele de eficacitate a colecțiilor (CEI)

Această măsurătoare măsoară eficiența procesului de colectare al unei companii. Acesta poate fi calculat prin împărțirea numărului total de facturi încasate la numărul total de facturi restante.

3. Datorii neperformante față de vânzări

Această măsurătoare măsoară procentul de vânzări care nu sunt colectate din cauza datoriilor neperformante. Acesta poate fi calculat prin împărțirea sumei totale a datoriilor neperformante la vânzările totale pentru o perioadă.

4. Raportul cifrei de afaceri a creanțelor

Această măsurătoare măsoară cât de repede o companie colectează plățile de la clienți. Acesta poate fi calculat prin împărțirea vânzărilor totale pentru o perioadă la media conturilor de încasat pentru perioada respectivă.

5. Zile deducere restante

Această valoare măsoară numărul de zile necesare unei companii pentru a rezolva deducerile. Se poate calcula împărțind numărul total de deduceri la numărul de deduceri rezolvate pe zi.

6. Cele mai bune zile posibile de vânzări remarcabile

Această valoare măsoară numărul de zile în care ar trebui unei companii să încaseze plăți dacă toți clienții ar plăti la timp. Acesta poate fi calculat împărțind totalul conturilor de încasat la vânzările totale pe zi.

Metode de reducere a vânzărilor restante în zilele (DSO)

DSO poate fi redus prin implementarea unor bune practici în gestionarea conturilor de încasat. Unele dintre metodele pe care companiile le pot folosi pentru a reduce DSO sunt:

Verificarea exactității facturilor: atunci când facturile sunt inexacte, poate dura mai mult până când clienții le plătesc. Acest lucru poate duce la un DSO mai mare. Pentru a evita acest lucru, companiile ar trebui să își revizuiască facturile pentru corectitudine înainte de a le trimite clienților.

Eficientizarea procesului de colectare: Procesul de colectare poate fi eficientizat prin automatizarea acestuia. Acest lucru va ajuta companiile să economisească timp și resurse. În plus, întreprinderile ar trebui să dezvolte o politică de colectare clară și concisă. Acest lucru vă va ajuta să vă asigurați că toți membrii echipei sunt pe aceeași pagină atunci când vine vorba de colecții.

Oferirea de reduceri pentru plata anticipată: multe companii oferă reduceri pentru plata anticipată. Acest lucru poate stimula clienții să-și plătească facturile mai devreme. Pentru a se asigura că clienții sunt la curent cu această reducere, companiile ar trebui să includă informații despre aceasta pe facturi.

Comunicare îmbunătățită cu clienții: comunicarea îmbunătățită cu clienții poate ajuta să vă asigurați că facturile sunt plătite la timp. Pentru a îmbunătăți comunicarea, companiile ar trebui să țină clienții la curent cu starea facturilor lor. De asemenea, ar trebui să informeze clienții dacă există modificări ale condițiilor de plată.

Concluzie!

În ultimul rând, Days Sales Outstanding este o măsură importantă de urmărit de către companii. Poate oferi informații despre eficiența procesului de colectare al unei companii. În plus, poate fi folosit pentru a identifica zonele în care pot fi aduse îmbunătățiri.

Urmărind DSO și implementând unele bune practici, companiile își pot reduce vânzările restante. Acest lucru poate duce la îmbunătățirea fluxului de numerar și la un rezultat mai sănătos.

Tu ce crezi? Aveți vreun sfat despre cum să reduceți numărul de zile de vânzări restante? Spune-ne în comentariile de mai jos!