الائتمان التجاري - التعريف والأنواع والأمثلة

الائتمان التجاري هو مبلغ من المال تمت الموافقة عليه مسبقًا ويمكن للشركة اقتراضه للوفاء بالالتزامات المالية المختلفة. يعد الائتمان التجاري أداة مهمة للشركات من جميع الأحجام ، حيث يمكنه توفير الأموال اللازمة لتغطية النفقات مثل المخزون وكشوف المرتبات وتكاليف التشغيل الأخرى.

عادةً ما يتم تقديم خطوط الائتمان التجارية من قبل البنوك والمؤسسات المالية الأخرى ، ويمكن أن تكون إما مؤمنة أو غير مضمونة. خط الائتمان التجاري المضمون هو خط مدعوم بضمانات ، مثل حسابات الشركة أو المخزون. لا يتطلب حد الائتمان التجاري غير المضمون ضمانات ولكن قد يكون له معدل فائدة أعلى.

ما هو الائتمان التجاري؟

التعريف: يُعرَّف الائتمان التجاري بأنه نوع من القروض التي تُمنح لشركة ما من أجل المساعدة في الالتزامات المالية. بعبارة أخرى ، الائتمان التجاري عبارة عن قرض عند الطلب تمت الموافقة عليه مسبقًا من قبل البنك أو المُقرض ويستخدم للحصول على النقد الفوري أو متطلبات رأس المال العامل.

على عكس القروض التي يدفع فيها المقترض فائدة على كامل المبلغ المقترض ، تسمح ميزة الائتمان هذه للمقترضين بدفع فائدة فقط على المبلغ المسحوب. وعادة ما تكون الائتمانات التجارية متجددة ؛ هناك حد لمدتها. بعد سحب الأموال وسدادها ، يصبح الرصيد متاحًا مرة أخرى مجانًا تمامًا.

عادةً ما يتم تقديم خطوط الائتمان التجارية من قبل البنوك والمؤسسات المالية الأخرى ، ويمكن أن تكون إما مؤمنة أو غير مضمونة. خط الائتمان التجاري المضمون هو خط مدعوم بضمانات ، مثل حسابات الشركة أو المخزون. لا يتطلب حد الائتمان التجاري غير المضمون ضمانات ولكن قد يكون له معدل فائدة أعلى. غالبًا ما تستخدم الائتمانات التجارية من قبل الشركات الصغيرة لإدارة التدفق النقدي أو الاستفادة من الفرص عند ظهورها. تساعد هذه الاعتمادات أيضًا في تلبية النفقات غير المتوقعة أو فرص العمل الجديدة.

كيف يعمل الائتمان التجاري

تعتبر الائتمانات التجارية أداة مهمة للشركات من جميع الأحجام. يمكن للشركات استخدام الائتمان التجاري لتغطية النفقات مثل المخزون والرواتب وتكاليف التشغيل الأخرى. عادةً ما يتم تقديم خطوط الائتمان التجارية من قبل البنوك والمؤسسات المالية الأخرى ، ويمكن أن تكون إما مؤمنة أو غير مضمونة.

يشيع استخدام الائتمان التجاري لتمويل العمليات اليومية. يعتبر خط الائتمان المتجدد هو الاستخدام الأكثر شيوعًا للائتمان التجاري ، سواء كان مضمونًا أو غير مضمون. الائتمان التجاري هو شكل من أشكال الإقراض المقدم للشركات التي تسمح لها بدفع مجموعة متنوعة من احتياجات العمل والنفقات عندما لا يكون النقد متاحًا.

قد تستخدم الشركة حد الائتمان التجاري الخاص بها لتمويل المخزون ومتطلبات رأس المال العامل والنفقات الرأسمالية وأي تكاليف غير متوقعة مرتبطة بإدارة شركة. يمكن للشركات أيضًا استخدامه للمساعدة في تمويل إمكانيات العمل الجديدة التي تنشأ من عمليات الشركة اليومية.

يحصل النشاط التجاري على حد ائتمان تجاري بعد الموافقة عليه من خلال تقديم طلب إلى أحد البنوك بناءً على ملف أعمال الشركة. يمكن تمديد حد ائتمان متجدد ، مثل بطاقة الائتمان ، مع الحد الأقصى للمبلغ المتاح ، إلى شركة في أي وقت إذا تم استخدامه للحصول على حد ائتمان تجاري. الفائدة المفروضة ستكون فقط على المبلغ المسحوب حتى يتم سداده.

الإقراض على أساس الأصول هو نوع من الائتمان التجاري المضمون بضمانات. هذا يعني أنه إذا تخلفت عن سداد القرض ، يمكن للمقرض مصادرة أصولك كضمان. هذا يمكن أن يؤدي إلى صعوبات مالية للعمل. لذلك ، من المهم مراعاة المخاطر قبل الحصول على قرض قائم على الأصول.

تحتوي الاعتمادات التجارية أيضًا على رسوم خفية ، مثل الرسوم السنوية ، والتي يمكن أن تزيد من تكلفة القرض. هذا مهم في الاعتبار عند مقارنة القروض. تأتي بعض الائتمانات التجارية مع غرامات الدفع المسبق ، مما يعني أنه سيتم تحصيل رسوم منك إذا قمت بسداد القرض مبكرًا.

أنواع الائتمان التجاري

هناك نوعان من الائتمان التجاري

1. الائتمان التجاري المضمون

هذا النوع من الائتمان التجاري مدعوم بضمانات ، مثل حسابات الشركة أو المخزون. يشار إلى خط الائتمان المدعوم بضمانات على أنه ائتمان تجاري مضمون. إذا فشل المقترض في سداد القرض ، يجوز للمقرض مصادرة الأصول كدفعة وبيعها نقدًا واستخدام النقد لسداد الدين.

2. الائتمان التجاري غير المضمون

لا يتطلب هذا النوع من الائتمان التجاري ضمانات ولكن قد يكون له معدل فائدة أعلى. الائتمان التجاري غير المضمون هو شكل من أشكال الدين الذي لا يحظى بأي دعم من الممتلكات ، وبالتالي فهو أكثر خطورة بالنسبة للمقرض. الائتمان غير المضمون له معدلات فائدة أعلى وحد اقتراض أقل من الائتمان المضمون. علاوة على ذلك ، فإن إجراء التقييم أكثر شمولاً ، حيث يحتاج العمل إلى إظهار وضع مالي قوي.

مثال على الائتمان التجاري

غالبًا ما تستخدم الائتمانات التجارية من قبل الشركات الصغيرة لإدارة التدفق النقدي أو الاستفادة من الفرص عند ظهورها.

على سبيل المثال ، إذا كان لدى شركة صغيرة فرصة لشراء مخزون بخصم ولكن ليس لديها النقد المتاح للقيام بذلك ، فقد يقرر صاحب العمل استخدام حد ائتمان تجاري لتمويل الشراء. وبعد ذلك ، يقوم العمل بسداد القرض مع مرور الوقت ، مع الفائدة.

مزايا القروض التجارية

توفر الائتمانات التجارية عددًا من المزايا ، بما في ذلك

1. المرونة

يمكن استخدام الاعتمادات التجارية لمجموعة متنوعة من الأغراض ، مثل تمويل المخزون أو توسيع الأعمال التجارية.

2. الراحة

من السهل عادةً الحصول على الائتمانات التجارية ويمكن الوصول إليها بسرعة عند الحاجة.

3. معدلات فائدة منخفضة

عادة ما تكون أسعار الفائدة على الائتمانات التجارية أقل من تلك على الأنواع الأخرى من القروض ، مثل القروض الشخصية.

4. الدائر

عادةً ما تكون الائتمانات التجارية متجددة ، مما يعني أنه يمكن استخدامها مرارًا وتكرارًا طالما تم سداد الرصيد المستحق. يمكن أن يكون هذا مفيدًا للشركات التي لديها احتياجات نقدية متقلبة.

مساوئ الاعتمادات التجارية

للائتمانات التجارية أيضًا بعض العيوب ، بما في ذلك:

1. مخاطر التخلف عن السداد

إذا فشلت الشركة في سداد الائتمان التجاري ، فيجوز للمقرض الاستيلاء على أصول الشركة كضمان. هذا يمكن أن يؤدي إلى صعوبات مالية للعمل.

2. ارتفاع معدلات الفائدة

يمكن أن تكون أسعار الفائدة على القروض التجارية مرتفعة ، خاصة إذا كان الائتمان غير مضمون. هذا يمكن أن يجعل السداد صعبًا بالنسبة لبعض الشركات.

3. محدودية التوافر

عادة ما تكون الائتمانات التجارية متاحة فقط للشركات ذات التاريخ المالي القوي. هذا يمكن أن يجعل من الصعب الحصول عليها للشركات الناشئة والشركات الصغيرة.

بدائل الاعتمادات التجارية

هناك عدد قليل من البدائل للائتمانات التجارية ، بما في ذلك

1. تمويل الذمم المدينة

تمويل الذمم المدينة هو نوع من القروض المدعومة بحسابات القبض على الشركة. يمكن أن يكون هذا خيارًا جيدًا للشركات التي تواجه صعوبة في التأهل للحصول على قروض تقليدية.

2. تمويل المخزون

تمويل المخزون هو نوع من القروض التي يدعمها مخزون الشركة. يمكن أن يكون هذا خيارًا جيدًا للشركات التي تحتاج إلى تمويل المخزون ولكن ليس لديها نقود في متناول اليد للقيام بذلك.

3. القروض قصيرة الأجل

القروض قصيرة الأجل هي قروض يجب سدادها في غضون عام. يمكن أن يكون هذا خيارًا جيدًا للشركات التي تحتاج إلى تمويل لمشروع قصير الأجل أو حساب.

تحليل الائتمان التجاري

إنها عملية تقييم الوضع المالي للشركة من أجل تحديد ما إذا كانت مرشحًا جيدًا للحصول على الائتمان التجاري أم لا. يتضمن هذا التحليل عادةً مراجعة البيانات المالية للشركة وتاريخها الائتماني ونموذج أعمالها. ينظر محللو الائتمان التجاري أيضًا إلى قدرة الشركة على سداد القرض وصحتها المالية العامة.

يستخدم محللو الائتمان التجاري عادةً مجموعة متنوعة من الأدوات لتقييم الوضع المالي للشركة ، بما في ذلك:

1. القوائم المالية

توفر البيانات المالية معلومات حول دخل الشركة ومصروفاتها وأصولها. يستخدم محللو الائتمان التجاري هذه البيانات لتقييم الحالة المالية للشركة وقدرتها على سداد القرض.

2. تاريخ الائتمان

يراجع محللو الائتمان التجاري التاريخ الائتماني للشركة لتقييم قدرتها على سداد القرض. يتضمن هذا التاريخ معلومات حول قروض الشركة السابقة ، والدفعات المتأخرة ، وحالات الإفلاس.

3. نموذج العمل

يقوم محللو الائتمان التجاري أيضًا بتقييم نموذج أعمال الشركة لتحديد مدى قابليتها للتطبيق. يتضمن هذا التقييم تقييم الميزة التنافسية للشركة ، والسوق المستهدف ، وإمكانات نموها.

بعد الانتهاء من تحليل الائتمان التجاري ، يقدم المحللون عادةً تقريرًا يحتوي على نتائجهم وتوصياتهم. ثم يتم استخدام هذا التقرير من قبل المقرضين لاتخاذ قرار بشأن ما إذا كان سيتم تقديم الائتمان التجاري للشركة أم لا.

استنتاج!

يمكن أن تكون الائتمانات التجارية أداة مالية مفيدة للشركات ، ولكن من المهم فهم المخاطر التي تنطوي عليها قبل الحصول على قرض. تأكد من التسوق ومقارنة أسعار الفائدة وشروطها قبل التوقيع على أي اتفاقية قرض.

في النهاية ، ما مدى فائدة الاعتمادات التجارية في تلبية احتياجات العمل؟ ضع افكارك في التعليقات أدناه!