O que todo mundo precisa saber sobre impostos freelancer

Tornar-se um freelancer pode ser emocionante, permitindo que você defina sua própria agenda e taxas e também escolha com quem deseja trabalhar.

Essencialmente, você se torna seu próprio chefe.

Acompanhando essa nova maneira de trabalhar, no entanto, estão tarefas pelas quais você pode não ter sido responsável antes, incluindo rastreamento, arquivamento e pagamento de seus próprios impostos.

Como freelancer, você é obrigado a pagar não apenas em nível federal e estadual, mas também o que é conhecido como impostos de trabalho autônomo.

Se você busca uma carreira de marketing freelancer ou qualquer uma das várias outras oportunidades freelance hoje, você precisa estar ciente de como se preparar e pagar todos esses impostos obrigatórios.

Portanto, se você está começando agora como freelancer ou já está há alguns anos, mas ainda não está claro sobre quais requisitos estão em vigor, aqui estão as coisas que você precisa saber sobre impostos de freelancer.

O que é o Imposto de Trabalho Autônomo?

Se você é atualmente um freelancer, o Internal Revenue Service (IRS) o classifica como autônomo, desde que você ganhe mais de US $ 400 por ano de um cliente ou mais.

Além de pagar seus impostos de renda federais e estaduais, como freelancer autônomo, você também é responsável por um imposto de trabalho autônomo de 15,3%.

Este imposto de trabalho autônomo inclui um imposto de 12,4% da Previdência Social junto com um imposto de Medicare de 2,9%, valores normalmente retidos pelo empregador.

Para ajudar a calcular qual será o seu imposto de trabalho autônomo, siga estas etapas:

1. Determine sua renda tributável com esta fórmula:
   (Receita bruta – suas despesas) x 0,9235
2. Seu imposto de trabalho autônomo será de 15,3% desse rendimento tributável.

Quando exatamente os freelancers precisam pagar impostos?

Embora você possa estar acostumado a pagar uma quantia em 15 de abril de cada ano, espera-se que os freelancers façam um curso diferente.

Todos os freelancers que esperam dever ao IRS $ 1.000 ou mais para o ano em impostos devem calcular e pagar o imposto de renda trimestral estimado.

Em outras palavras, você precisa estimar seus ganhos para o ano e, em seguida, separar a carga tributária sobre esse valor em quatro partes iguais.

É essencial que você calcule esses quatro pagamentos com a maior precisão possível, de modo a evitar o pagamento de qualquer saldo restante com seu arquivamento anual. Além disso, se você pagar muito pouco em impostos estimados, o IRS poderá cobrar uma taxa adicional.

Na outra ponta desse processo, se você pagar mais do que deve, a diferença será reembolsada no momento da apresentação da sua declaração de imposto anual.

Para ajudá-lo a calcular esses impostos trimestrais estimados, procure o IRS Form 1040-ES e siga as instruções.

Seu primeiro imposto trimestral estimado vence em 15 de abril , ao mesmo tempo que sua declaração anual do ano anterior. Os três seguintes são devidos em 15 de junho, 15 de setembro e 15 de janeiro .

Os formulários que você precisa para impostos freelance

Se você é novo no estilo de trabalho freelancer ou já se considera um profissional, entender quais requisitos estão em vigor é um bom começo.

Formulários específicos são necessários quando se trata de apresentar impostos freelance, e estes incluem:

• Formulário 1040 - Declaração de imposto de renda individual dos EUA
• Formulário 1040, Anexo C – Lucro ou Perda de Negócios : O Anexo C é onde você, como freelancer, relatará todas as suas despesas e receitas. Você precisará inserir informações encontradas em 1099s de clientes e de seus próprios registros contábeis.
• Schedule SE – Imposto sobre o trabalho por conta própria: O Schedule SE é onde você irá calcular o seu imposto de trabalho por conta própria.
• Formulário 1040-ES – Imposto estimado : O formulário 1040-ES é para determinar seus impostos estimados trimestrais para o próximo ano e para fazer o primeiro pagamento.
• Formulário 1099s (mostrando a renda recebida)
• Formulário 1099-MISC : documento enviado a você por seus clientes.
• Formulário 1099-K : documento enviado para pagamentos acima de US$ 600, inclusive de terceiros, como PayPal, Venmo ou Zelle.

O que você pode deduzir em impostos freelance?

Estar sozinho como freelancer provavelmente exigirá despesas comerciais que não seriam exigidas de um funcionário típico.

O IRS reconhece este tipo de situação e permite-lhe fazer deduções fiscais para determinadas despesas, desde que se enquadrem na categoria de “ ordinárias e necessárias ” ao funcionamento do seu negócio de freelancer.

Você precisará manter o controle de suas despesas ao longo do ano, incluindo a compilação de recibos. Apenas certifique-se de manter seu trabalho e despesas pessoais separados e documentar tudo relacionado ao seu negócio freelance.

Deduções comuns para freelancers incluem:

Dedução do Home Office

O IRS tem diretrizes específicas para o que constitui um escritório em casa. Deve ser um espaço designado apenas para o seu trabalho freelance e não usado para outros fins domésticos.

Junto com a metragem quadrada, você pode incluir uma parte de suas despesas com serviços públicos, internet e aluguel.

Material de escritório e equipamentos

Os freelancers são responsáveis ​​por comprar seus próprios materiais de escritório e equipamentos necessários, como laptop e impressora. Estes são geralmente itens dedutíveis.

Custos de formação de negócios

Se você decidiu formar formalmente uma entidade comercial, como uma LLC, as despesas para isso são franquias legítimas.

Despesas de viagem

As despesas de viagem incluem quilometragem e hospedagem. Se você viajar mais a trabalho, também poderá deduzir outras despesas do veículo.

Refeições de negócios

Pode reclamar 50% dos custos associados a refeições de negócios.

Publicidade e Marketing

Despesas de publicidade e marketing, como cartões de visita e criação de sites, podem ser dedutíveis.

Outras despesas dedutíveis em potencial incluem:

• Programas
• Custos de treinamento e educação
• Associações Profissionais
• Licenças e Certificações
• Serviços Jurídicos e Profissionais

Lembre-se, você é um negócio, mesmo que seja um negócio de um. Como tal, você tem despesas para manter seu negócio funcionando. Essas despesas podem se tornar deduções que diminuem sua carga tributária anual.

Impostos freelancer: como arquivar impostos como freelancer

Como freelancer, você tem mais de uma opção quando se trata de como declarar seus impostos.

Você pode calculá-los e arquivá-los por conta própria, usar um software de declaração de impostos on-line, confiar em uma combinação desses dois ou procurar a ajuda de um preparador de impostos profissional.

Essencialmente, você precisará fazer o seguinte na preparação e execução.

1. Compile todos os 1099s de clientes e seus registros contábeis pessoais

Qualquer cliente que pagou mais de US$ 600 a você por seus serviços freelance deve fornecer um formulário 1099-MISC.

Para pagamentos feitos por meio de serviços de terceiros, como PayPal ou Square, você também deve receber um 1099-K. Você pode precisar imprimir isso sozinho no painel do comerciante.

Seus registros contábeis pessoais devem conter recibos (recibos de pedidos em papel e on-line).

Eles também devem incluir qualquer renda recebida durante o ano fiscal que não apareça em um 1099-MISC ou 1099-K.

2. Determine seu lucro líquido com o Anexo C

Com seus 1099s e registros contábeis em mãos, determine seu lucro líquido com a ajuda do Anexo C.

Este formulário leva você ao processo de somar a receita total, inserir todas as despesas e calcular seu lucro líquido tributável.

3. Calcule seu imposto de trabalho autônomo

Preencha o formulário Schedule SE para determinar qual será o seu imposto de trabalho autônomo.

4. Preencha e arquive seu Formulário 1040 do IRS

Você usará as informações determinadas nas etapas anteriores para ajudar a preencher seu Formulário 1040. Uma vez preenchido, você pode arquivá-lo por meio de seu software fiscal, diretamente ao IRS on-line, por meio de seu preparador de impostos, ou imprimir e enviar.

5. Arquivar e pagar pagamentos de impostos estimados trimestralmente

Se aplicável, use o Formulário 1040-ES para calcular seus pagamentos de impostos estimados trimestralmente para o próximo ano e envie o primeiro pagamento.

6. Confirme qualquer Estado. Requisitos de impostos locais ou sobre vendas

Além de preencher seus formulários de imposto de renda federal, confirme se você também deve ou não impostos estaduais, locais e sobre vendas.

Cada estado e local diferem neste aspecto, e se você deve alguma coisa, pague agora também. Seguem algumas dicas para ajudar:

• A maioria dos estados mantém seus próprios impostos de renda para freelancers, portanto, verifique com o departamento de impostos estadual para confirmação e formulários para arquivar.
• Aproximadamente 5.000 condados, cidades e outras jurisdições impõem impostos de renda separados. (por exemplo, Nova York). Verifique o site do governo local para obter orientação e formulários relacionados.
• Em algumas áreas, um imposto sobre vendas é exigido para empresas freelance. Mais uma vez, verifique o site do governo local para confirmação.

Embrulhar

Ser seu próprio patrão traz consigo tarefas que você pode não esperar, como pagar seus próprios impostos.

No entanto, preparar e pagar impostos freelance não precisa ser difícil ou estressante. Quanto mais você, como freelancer, souber e quanto mais se preparar, menos estresse chegará na hora de arquivar.

A melhor maneira de planejar é criar o hábito de documentar todas as despesas, manter todos os recibos e também acompanhar todas as formas de receita recebidas para que você possa preencher os formulários necessários em menos tempo.

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