Freelancer Vergileri Hakkında Herkesin Bilmesi Gerekenler

Serbest çalışan olmak heyecan verici olabilir, kendi programınızı ve oranlarınızı belirlemenize ve ayrıca kiminle çalışmak istediğinizi seçmenize olanak tanır.

Esasen, kendi patronunuz olursunuz.

Bununla birlikte, bu yeni çalışma şekline eşlik etme, takip etme, dosyalama ve kendi vergilerinizi ödeme gibi daha önce sorumlu olmadığınız görevler olabilir.

Serbest çalışan olarak, yalnızca federal ve eyalet düzeyinde değil, aynı zamanda serbest meslek vergileri olarak bilinenleri de ödemekle yükümlüsünüz.

İster serbest pazarlama kariyerine devam edin, ister bugün diğer çeşitli serbest çalışma fırsatlarından herhangi birini takip edin, tüm bu gerekli vergilere nasıl hazırlanacağınızı ve ödeyeceğinizi bilmeniz gerekir.

Bu nedenle, serbest meslek sahibi olarak yeni başlıyorsanız veya birkaç yıldır bu işteyseniz ancak hala hangi gereksinimlerin geçerli olduğu konusunda net değilseniz, işte serbest meslek vergileri hakkında bilmeniz gerekenler.

Serbest Meslek Vergisi nedir?

Halihazırda serbest çalışan iseniz, İç Gelir Servisi (IRS), bir veya daha fazla müşteriden yılda 400 dolardan fazla kazandığınız sürece sizi serbest meslek sahibi olarak sınıflandırır.

Serbest meslek sahibi bir serbest meslek sahibi olarak federal ve eyalet gelir vergilerinizi ödemenin yanı sıra, %15,3 serbest meslek vergisinden de sorumlusunuz.

Bu serbest meslek vergisi, normalde bir işveren tarafından kesilen tutarlar olan %2,9 Medicare vergisi ile birlikte %12,4 Sosyal Güvenlik vergisini içerir.

Serbest meslek verginizin ne olacağını hesaplamanıza yardımcı olması için şu adımları izleyin:

1. Bu formülle vergilendirilebilir gelirinizi belirleyin:
   (Brüt gelir – giderleriniz) x 0.9235
2. Serbest meslek verginiz, bu vergiye tabi gelirin %15,3'ü olacaktır.

Serbest Çalışanların Vergileri Tam Olarak Ne Zaman Ödemesi Gerekiyor?

Her yıl 15 Nisan'da toplu ödeme yapmaya alışmış olsanız da, serbest çalışanların farklı bir kurs alması bekleniyor.

Yıl için vergi olarak IRS'ye 1.000 ABD Doları veya daha fazla borçlu olmayı bekleyen herhangi bir serbest çalışan, tahmini üç aylık gelir vergisini hesaplamalı ve ödemelidir.

Başka bir deyişle, yıl için kazancınızı tahmin etmeniz ve ardından bu tutar üzerindeki vergi yükünü dört eşit parçaya ayırmanız gerekir.

Yıllık dosyalamanızda kalan bakiyeyi ödememek için bu dört ödemeyi mümkün olduğunca doğru hesaplamanız önemlidir. Ayrıca, tahmini vergilerde çok az ödeme yaparsanız, IRS sizden ek bir ücret talep edebilir.

Bu sürecin diğer ucunda, borcunuzdan daha fazla ödeme yaparsanız, yıllık vergi beyannamenizi doldurduğunuzda aradaki fark iade edilecektir.

Bu tahmini üç aylık vergileri hesaplamanıza yardımcı olması için IRS Form 1040-ES'yi arayın ve talimatları izleyin.

İlk tahmini üç aylık verginizin vadesi 15 Nisan'da , önceki yıl için yıllık başvurunuzla aynı zamanda olacaktır. Aşağıdaki üçü 15 Haziran, 15 Eylül ve 15 Ocak'ta ödenecektir.

Serbest Vergiler için İhtiyacınız Olan Formlar

İster serbest çalışma tarzında yeni olun, ister kendinizi zaten bir profesyonel olarak görün, hangi gereksinimlerin mevcut olduğunu anlamak iyi bir başlangıçtır.

Serbest vergi beyanı söz konusu olduğunda belirli formlar gereklidir ve bunlar şunları içerir:

• Form 1040 — ABD Bireysel Gelir Vergisi Beyannamesi
• Form 1040, Çizelge C – İşletmeden Kar veya Zarar : Çizelge C, serbest çalışan olarak tüm giderlerinizi ve gelirinizi raporlayacağınız yerdir. Müşterilerden ve kendi muhasebe kayıtlarınızdan 1099'larda bulunan bilgileri girmeniz gerekecektir.
• Çizelge SE – Serbest Meslek Vergisi : Çizelge SE, serbest meslek verginizi hesaplayacağınız yerdir.
• Form 1040-ES – Tahmini Vergi : Form 1040-ES, gelecek yıl için üç aylık tahmini vergilerinizi belirlemek ve ilk ödemeyi yapmak içindir.
• Form 1099'lar (alınan geliri gösterir)
• Form 1099-MISC : müşterileriniz tarafından size gönderilen belge.
• Form 1099-K : PayPal, Venmo veya Zelle gibi üçüncü şahıslar da dahil olmak üzere 600 doların üzerindeki ödemeler için gönderilen belge.

Freelance Vergilerde Neleri Düşürebilirsiniz?

Serbest çalışan olarak kendi başınıza dışarıda olmak, muhtemelen tipik bir çalışan için gerekmeyen işletme giderlerini gerektirecektir.

IRS, bu tür bir durumu tanır ve serbest meslek faaliyetinizin yürütülmesi için “ olağan ve gerekli ” kategorisine girdiği sürece, belirli giderler için vergi indirimi almanıza izin verir.

Makbuzları derlemek de dahil olmak üzere yıl boyunca harcamalarınızı takip etmeniz gerekecektir. Sadece işinizi ve kişisel harcamalarınızı ayrı tuttuğunuzdan ve serbest işinizle ilgili her şeyi belgelediğinizden emin olun.

Serbest çalışanlar için ortak kesintiler şunları içerir:

Ev Ofis Kesintisi

IRS'nin bir ev ofisini neyin oluşturduğuna ilişkin özel yönergeleri vardır. Yalnızca serbest çalışmanız için ayrılmış bir alan olmalı ve diğer ev amaçları için kullanılmamalıdır.

Metrekare ile birlikte, kamu hizmetleri, internet ve kira giderlerinizin bir kısmını dahil edebilirsiniz.

Ofis Gereç ve Ekipmanları

Serbest çalışanlar, kendi ofis malzemelerini ve dizüstü bilgisayar ve yazıcı gibi gerekli ekipmanları satın almaktan sorumludur. Bunlar genellikle indirilebilir kalemlerdir.

İş Kurma Maliyetleri

Bir LLC gibi resmi olarak bir ticari kuruluş oluşturmaya karar verdiyseniz, bunun için yapılan harcamalar yasal kesintilerdir.

Seyahat masrafları

Seyahat masraflarına kilometre ve konaklama dahildir. İşiniz için daha fazla seyahat ederseniz, diğer araç masraflarını da düşebilirsiniz.

İş Yemekleri

İş yemekleri ile ilgili masrafların %50'sini talep edebilirsiniz.

Reklam ve pazarlama

Kartvizitler ve web sitesi oluşturma gibi reklam ve pazarlama giderleri düşülebilir.

Diğer olası indirilebilir giderler şunları içerir:

• Yazılım
• Eğitim ve Öğretim Maliyetleri
• Profesyonel üyelikler
• Lisanslar ve Sertifikalar
• Hukuki ve Profesyonel Hizmetler

Unutmayın, bir işletme olsanız bile siz bir işletmesiniz. Bu nedenle, işinizi devam ettirmek için harcamalarınız var. Bu giderler, yıllık vergi yükünüzü azaltan kesintiler haline gelebilir.

Serbest Çalışan Vergiler: Serbest Çalışan Olarak Vergiler Nasıl Dosyalanır

Serbest çalışan olarak, vergilerinizi nasıl dosyalayacağınız konusunda birden fazla seçeneğiniz vardır.

Bunları kendi başınıza hesaplayabilir ve dosyalayabilir, çevrimiçi bir vergi dosyalama yazılımı kullanabilir, bu ikisinin birleşimine güvenebilir veya profesyonel bir vergi hazırlayıcısının yardımını arayabilirsiniz.

Esasen, hazırlık ve uygulamada aşağıdakileri yapmanız gerekecektir.

1. Müşterilerden ve kişisel muhasebe kayıtlarınızdan tüm 1099'ları derleyin

Freelance hizmetleriniz için size 600 dolardan fazla ödeme yapan herhangi bir müşteri, size bir 1099-MISC formu sağlamalıdır.

PayPal veya Square gibi üçüncü taraf hizmetleri aracılığıyla yapılan ödemeler için ayrıca 1099-K almanız gerekir. Bunu satıcının kontrol panelinden kendiniz yazdırmanız gerekebilir.

Kişisel muhasebe kayıtlarınız makbuzları (kağıt ve çevrimiçi sipariş makbuzları) içermelidir .

Ayrıca, vergi yılı boyunca elde ettiğiniz ve 1099-MISC veya 1099-K'da gösterilmeyen gelirleri de içermelidir.

2. Çizelge C ile net gelirinizi belirleyin

1099'larınız ve muhasebe kayıtlarınız elinizdeyken, Çizelge C'nin yardımıyla net gelirinizi belirleyin.

Bu form sizi toplam geliri toplama, tüm giderleri girme ve vergilendirilebilir net gelirinizi hesaplama sürecinden geçirir.

3. Serbest meslek verginizi hesaplayın

Serbest meslek verginizin ne olacağını belirlemek için SE Çizelgesini doldurun.

4. IRS Form 1040'ınızı doldurun ve dosyalayın

Form 1040'ınızı doldurmanıza yardımcı olması için önceki adımlarda belirlenen bilgileri kullanacaksınız. Doldurduktan sonra, bunu vergi yazılımınız aracılığıyla, doğrudan çevrimiçi olarak IRS'ye, vergi hazırlayıcınız aracılığıyla veya çıktı alıp postayla gönderebilirsiniz.

5. Üç Aylık Tahmini Vergi Ödemelerini Dosyalayın ve Ödeyin

Varsa, gelecek yıl için üç aylık tahmini vergi ödemelerinizi hesaplamak için Form 1040-ES'yi kullanın ve ilk ödemeyi gönderin.

6. Herhangi bir Eyaleti onaylayın. Yerel veya Satış Vergisi Gereksinimleri

Federal gelir vergisi formlarınızı doldurmanın yanı sıra eyalet, yerel ve satış vergilerine de borçlu olup olmadığınızı teyit edin.

Her eyalet ve yerel konum bu açıdan farklıdır ve herhangi bir borcunuz varsa, bunu da şimdi ödeyin. İşte size yardımcı olacak birkaç ipucu:

• Çoğu eyalet, serbest çalışanlar için kendi gelir vergilerini korur, bu nedenle onay ve dosyalanacak formlar için eyalet vergi departmanınıza danışın.
• Yaklaşık 5.000 ilçe, şehir ve diğer yargı bölgeleri ayrı gelir vergileri uygulamaktadır. (örneğin, New York Şehri). Rehberlik ve ilgili formlar için yerel yönetim web sitesine bakın.
• Bazı bölgelerde, serbest çalışan işletmeler için bir satış vergisi gereklidir. Bir kez daha, onay için yerel yönetim web sitenizi kontrol edin.

Sarmak

Kendi patronunuz olmak, kendi vergilerinizi ödemek gibi beklemeyeceğiniz görevleri de beraberinde getirir.

Yine de, serbest vergileri hazırlamak ve ödemek zor veya stresli olmak zorunda değildir. Bir serbest çalışan olarak ne kadar çok bilirseniz ve ne kadar çok hazırlanırsanız, dosyalama zamanı geldiğinde o kadar az stres gelir.

Planlamanın en iyi yolu, her harcamayı belgelemeyi, her makbuzu saklamayı ve ayrıca gelen tüm gelir türlerini takip etmeyi alışkanlık haline getirmektir, böylece gerekli formları daha kısa sürede doldurabilirsiniz.

İşinizi geliştirmenize ve en iyi şekilde yararlanmanıza yardımcı olmak için, bu en iyi serbest çalışan araçlarını da ekleyin !