フリーランサー税について誰もが知っておくべきこと

フリーランサーになることはエキサイティングであり、あなた自身のスケジュールと料金を設定し、またあなたが一緒に働きたい人を選ぶことを可能にします。

基本的に、あなたはあなた自身の上司になります。

ただし、この新しい働き方には、追跡、申告、自己申告など、これまで責任を負わなかった可能性のある作業が伴います。

フリーランサーとして、あなたは連邦および州レベルだけでなく、自営業税として知られているものも支払う義務があります。

あなたがフリーランスのマーケティングのキャリアを追求するか、今日のさまざまな他のフリーランスの機会のいずれかを追求するかどうかにかかわらず、あなたはこれらの必要な税金のすべてを準備して支払う方法を知っている必要があります。

それで、あなたが今フリーランサーとして始めたばかりであるか、それを数年経験しているが、どのような要件が整っているかまだはっきりしていないなら、ここにあなたがフリーランス税について知る必要がある事柄があります。

自営業税とは何ですか？

あなたが現在フリーランサーである場合、内国歳入庁（IRS）は、1人以上のクライアントから年間400ドル以上を稼いでいる限り、あなたを自営業者として分類します。

連邦および州の所得税を支払うことに加えて、自営業のフリーランサーとして、 15.3％の自営業税も負担します。

この自営業税には、12.4％の社会保障税と2.9％のメディケア税が含まれています。これは通常、雇用主が源泉徴収する金額です。

自営業者の税金を計算するには、次の手順に従います。

1. 次の式を使用して課税所得を決定します。
   （総収入–あなたの費用）x 0.9235
2. あなたの自営業税はその課税所得の15.3％になります。

フリーランサーはいつ税金を支払う必要がありますか？

毎年4月15日に一括払いに慣れているかもしれませんが、フリーランサーは別のコースを受講することが期待されています。

年間1,000ドル以上の税金をIRSに支払うことを期待しているフリーランサーは、四半期ごとの推定所得税を計算して支払う必要があります。

言い換えれば、あなたはその年のあなたの収入を見積もり、そしてその金額の税負担を4つの等しい部分に分ける必要があります。

これらの4つの支払いをできるだけ正確に計算して、年間の申告で残りの残高を支払わないようにすることが重要です。 また、推定税額が少なすぎる場合、IRSは追加料金を請求する場合があります。

このプロセスの反対側で、あなたが支払うべき額よりも多く支払う場合、差額はあなたの年次確定申告書を提出するときに返金されます。

これらの推定四半期税の計算に役立てるために、 IRSフォーム1040-ESを探し、指示に従ってください。

最初の推定四半期税は、前年の年次申告と同時に4月15日に支払われる予定です。 次の3つは、 6月15日、 9月15日、および1月15日に予定されています。

フリーランス税に必要なフォーム

あなたがフリーランスのワークスタイルに不慣れであるか、またはあなた自身をすでにプロと考えているかどうかにかかわらず、どのような要件が整っているかを理解することは良いスタートです。

フリーランス税の申告に関しては、特定のフォームが必要です。これらには次のものが含まれます。

• フォーム1040—米国個人所得税申告書
• フォーム1040、スケジュールC –事業からの利益または損失：スケジュールCは、フリーランサーとして、すべての費用と収入を報告する場所です。 クライアントおよび独自の会計記録から1099で見つかった情報を入力する必要があります。
• スケジュールSE–自営業税：スケジュールSEは、自営業税を計算する場所です。
• フォーム1040-ES–推定税額：フォーム1040-ESは、来年の四半期ごとの推定税額を決定し、最初の支払いを行うためのものです。
• フォーム1099（受け取った収入を表示）
• フォーム1099-MISC ：クライアントから送信されたドキュメント。
• フォーム1099-K ：PayPal、Venmo、Zelleなどのサードパーティからの支払いを含む600ドルを超える支払いのために送信されたドキュメント。

フリーランス税で何を控除できますか？

フリーランサーとして一人で外出する場合は、通常の従業員には必要とされない事業費が必要になる可能性があります。

IRSはこの種の状況を認識しており、フリーランス事業の運営に「通常かつ必要」のカテゴリーに該当する限り、特定の費用の税額控除を受けることができます。

領収書の作成を含め、年間を通じて経費を追跡する必要があります。 あなたの仕事と個人的な費用を別々に保ち、あなたのフリーランスビジネスに関連するすべてを文書化することを忘れないでください。

フリーランサーの一般的な控除は次のとおりです。

ホームオフィス控除

IRSには、ホームオフィスを構成するものに関する特定のガイドラインがあります。 それはあなたのフリーランスの仕事のためだけに指定されたスペースでなければならず、他の家庭の目的には使用されません。

平方フィートに加えて、光熱費、インターネット、家賃の一部を含めることができる場合があります。

事務用品および機器

フリーランサーは、自分の事務用品や、ラップトップやプリンターなどの必要な機器を購入する責任があります。 これらは通常、控除可能なアイテムです。

事業形成費

LLCなどの事業体を正式に設立することを決定した場合、そのための費用は正当な控除対象となります。

旅費

旅費には、マイレージと宿泊費が含まれます。 あなたが仕事のためにもっと旅行するならば、あなたは他の車の費用を差し引くこともできるかもしれません。

ビジネスミール

ビジネスミールに関連する費用の50％を請求することができます。

広告とマーケティング

名刺やウェブサイトの作成などの広告およびマーケティング費用は控除できます。

その他の潜在的な控除可能な費用は次のとおりです。

• ソフトウェア
• トレーニングと教育の費用
• プロフェッショナルメンバーシップ
• ライセンスと認証
• 法務および専門サービス

たとえ1つのビジネスであっても、あなたはビジネスであることを忘れないでください。 そのため、ビジネスを継続するための費用がかかります。 これらの費用は、年間の税負担を軽減する控除になる可能性があります。

フリーランス税：フリーランサーとして税を申告する方法

フリーランサーとして、税金の申告方法に関しては複数の選択肢があります。

自分で計算して申告したり、オンラインの税申告ソフトウェアを使用したり、これら2つの組み合わせに依存したり、専門の税務申告者の助けを求めたりすることができます。

基本的に、準備と実行では次のことを行う必要があります。

1.クライアントと個人の会計記録からすべての1099をコンパイルします

フリーランスサービスに対して600ドルを超える金額を支払ったクライアントは、1099-MISCフォームを提供する必要があります。

PayPalやSquareなどのサードパーティサービスを通じて行われた支払いについては、1099-Kも受け取る必要があります。 マーチャントのダッシュボードから自分でこれを印刷する必要があるかもしれません。

個人の会計記録には領収書（紙とオンラインの注文領収書）が含まれている必要があります。

また、1099-MISCまたは1099-Kに表示されない、課税年度を通じて受け取った収入も含める必要があります。

2.スケジュールCで純収入を決定します

1099と会計記録を手元に置いて、スケジュールCを使用して純収入を決定します。

このフォームでは、総所得を合計し、すべての費用を入力し、課税対象の純所得を計算するプロセスを実行します。

3.自営業税を計算します

スケジュールSEのフォームに記入して、自営業税を決定します。

4.IRSフォーム1040に記入して提出します

前の手順で決定した情報を使用して、フォーム1040に記入します。記入が完了すると、税務ソフトウェアを介して、税務申告者を経由してオンラインのIRSに直接提出するか、印刷して郵送することができます。

5.四半期ごとの推定納税額を提出して支払う

該当する場合は、フォーム1040-ESを使用して、翌年の四半期ごとの推定納税額を計算し、最初の支払いを提出します。

6.状態を確認します。 地方税または消費税の要件

連邦所得税フォームの提出に加えて、州税、地方税、および消費税も支払う必要があるかどうかを確認してください。

それぞれの州と地方の場所はこの点で異なります、そしてあなたが何かを借りているならば、今もこれを払ってください。 役立つヒントをいくつか紹介します。

• ほとんどの州はフリーランサーのために独自の所得税を維持しているので、確認と提出するフォームについて州税務署に確認してください。
• 約5,000の郡、市、およびその他の管轄区域では、個別の所得税が課されます。 （例、ニューヨーク市）。 ガイダンスおよび関連フォームについては、地方自治体のWebサイトを確認してください。
• 一部の地域では、フリーランスの事業に消費税が必要です。 もう一度、地方自治体のWebサイトで確認してください。

要約

あなた自身の上司であることは、あなた自身の税金を払うなど、あなたが予期しないかもしれない仕事をもたらします。

それでも、フリーランス税の準備と支払いは、難しいことやストレスを感じる必要はありません。 フリーランサーとしてのあなたが知っているほど、そしてあなたが準備をしているほど、ファイルするときのストレスは少なくなります。

計画を立てる最善の方法は、すべての経費を文書化し、すべての領収書を保管し、すべての収入形態を追跡して、必要なフォームに短時間で記入できるようにすることです。

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