Yang Perlu Diketahui Semua Orang Tentang Pajak Freelancer

Menjadi pekerja lepas bisa menjadi hal yang mengasyikkan, memungkinkan Anda untuk mengatur jadwal dan tarif Anda sendiri dan juga memilih dengan siapa Anda ingin bekerja.

Intinya, Anda menjadi bos bagi diri sendiri.

Namun, yang menyertai cara kerja baru ini adalah tugas-tugas yang mungkin tidak menjadi tanggung jawab Anda sebelumnya, termasuk melacak, mengajukan, dan membayar pajak Anda sendiri.

Sebagai pekerja lepas, Anda berkewajiban untuk membayar tidak hanya di tingkat federal dan negara bagian, tetapi juga apa yang dikenal sebagai pajak wirausaha.

Apakah Anda mengejar karir pemasaran lepas atau salah satu dari berbagai peluang lepas lainnya hari ini, Anda harus menyadari bagaimana mempersiapkan dan membayar semua pajak yang diperlukan ini.

Jadi, jika Anda baru saja memulai sebagai pekerja lepas atau telah bekerja selama beberapa tahun tetapi masih belum jelas tentang persyaratan apa yang ada, berikut adalah hal-hal yang perlu Anda ketahui tentang pajak lepas.

Apa itu Pajak Wiraswasta?

Jika saat ini Anda adalah seorang pekerja lepas, Internal Revenue Service (IRS) mengklasifikasikan Anda sebagai wiraswasta selama Anda menghasilkan lebih dari $400 per tahun dari satu klien atau lebih.

Selain membayar pajak penghasilan federal dan negara bagian Anda, sebagai pekerja lepas wiraswasta, Anda juga bertanggung jawab atas pajak wirausaha 15,3%.

Pajak wiraswasta ini termasuk pajak Jaminan Sosial 12,4% bersama dengan pajak Medicare 2,9%, jumlah yang biasanya dipotong oleh pemberi kerja.

Untuk membantu menghitung berapa pajak wirausaha Anda, ikuti langkah-langkah berikut:

1. Tentukan penghasilan kena pajak Anda dengan rumus ini:
   (Penghasilan kotor – pengeluaran Anda) x 0,9235
2. Pajak wiraswasta Anda akan menjadi 15,3% dari penghasilan kena pajak itu.

Kapan Tepatnya Freelancer Perlu Membayar Pajak?

Meskipun Anda mungkin terbiasa membayar satu kali pembayaran pada tanggal 15 April setiap tahun, para pekerja lepas diharapkan untuk mengambil kursus yang berbeda.

Setiap pekerja lepas yang mengharapkan untuk berutang IRS $1.000 atau lebih untuk tahun pajak harus menghitung dan membayar taksiran pajak penghasilan triwulanan.

Dengan kata lain, Anda perlu memperkirakan penghasilan Anda untuk tahun tersebut, lalu pisahkan beban pajak atas jumlah tersebut menjadi empat bagian yang sama.

Sangat penting bahwa Anda menghitung empat pembayaran ini seakurat mungkin untuk menghindari membayar sisa saldo dengan pengarsipan tahunan Anda. Juga, jika Anda membayar terlalu sedikit dalam perkiraan pajak, IRS mungkin membebankan biaya tambahan kepada Anda.

Di ujung lain dari proses ini, jika Anda membayar lebih dari yang seharusnya Anda bayar, selisihnya akan dikembalikan setelah mengajukan pengembalian pajak tahunan Anda.

Untuk membantu Anda menghitung taksiran pajak triwulanan ini, cari Formulir IRS 1040-ES dan ikuti petunjuknya.

Taksiran pajak triwulanan pertama Anda akan jatuh tempo pada tanggal 15 April , bersamaan dengan pengajuan tahunan Anda untuk tahun sebelumnya. Tiga berikutnya jatuh tempo pada 15 Juni, 15 September , dan 15 Januari .

Formulir yang Anda Butuhkan untuk Pajak Freelance

Apakah Anda baru mengenal gaya kerja lepas atau menganggap diri Anda sudah profesional, memahami persyaratan apa yang ada adalah awal yang baik.

Formulir khusus diperlukan saat mengajukan pajak lepas, dan ini termasuk:

• Formulir 1040 — Surat Pemberitahuan Pajak Penghasilan Perorangan AS
• Formulir 1040, Jadwal C – Untung atau Rugi dari Bisnis : Jadwal C adalah tempat Anda, sebagai pekerja lepas, akan melaporkan semua pengeluaran dan pendapatan Anda. Anda harus memasukkan informasi yang ditemukan pada 1099 dari klien dan dari catatan akuntansi Anda sendiri.
• Jadwal SE – Pajak Wiraswasta : Jadwal SE adalah di mana Anda akan menghitung pajak wirausaha Anda.
• Formulir 1040-ES – Taksiran Pajak : Formulir 1040-ES adalah untuk menentukan taksiran pajak triwulanan Anda untuk tahun yang akan datang dan untuk melakukan pembayaran pertama.
• Formulir 1099 (menunjukkan pendapatan yang diterima)
• Formulir 1099-MISC : dokumen yang dikirimkan kepada Anda oleh klien Anda.
• Formulir 1099-K : dokumen yang dikirim untuk pembayaran di atas $600, termasuk dari pihak ketiga seperti PayPal, Venmo, atau Zelle.

Apa yang Dapat Anda Kurangi dari Pajak Freelance?

Keluar sendiri sebagai pekerja lepas kemungkinan akan membutuhkan biaya bisnis yang tidak diperlukan oleh karyawan biasa.

IRS mengenali jenis situasi ini dan memungkinkan Anda untuk mengambil potongan pajak untuk pengeluaran tertentu, selama mereka termasuk dalam kategori " biasa dan perlu " untuk pengoperasian bisnis lepas Anda.

Anda perlu melacak pengeluaran Anda sepanjang tahun, termasuk mengumpulkan tanda terima. Pastikan untuk memisahkan pekerjaan dan pengeluaran pribadi Anda dan mendokumentasikan segala sesuatu yang berkaitan dengan bisnis freelance Anda.

Potongan umum untuk freelancer meliputi:

Pengurangan Rumah Kantor

IRS memiliki pedoman khusus untuk apa yang merupakan kantor pusat. Itu harus menjadi ruang yang ditunjuk untuk pekerjaan lepas Anda saja dan tidak digunakan untuk keperluan rumah tangga lainnya.

Seiring dengan rekaman persegi, Anda mungkin dapat memasukkan sebagian dari utilitas, internet, dan biaya sewa Anda.

Perlengkapan dan Peralatan Kantor

Pekerja lepas bertanggung jawab untuk membeli sendiri perlengkapan kantor dan peralatan yang diperlukan, seperti laptop dan printer. Ini biasanya item yang dapat dikurangkan.

Biaya Pembentukan Bisnis

Jika Anda telah memutuskan untuk secara resmi membentuk entitas bisnis, seperti LLC, biaya untuk melakukannya adalah pengurangan yang sah.

Biaya perjalanan

Biaya perjalanan sudah termasuk jarak tempuh dan penginapan. Jika Anda bepergian lebih banyak untuk pekerjaan Anda, Anda mungkin juga dapat mengurangi biaya kendaraan lainnya.

Makanan Bisnis

Anda dapat mengklaim 50% dari biaya yang terkait dengan jamuan bisnis.

Periklanan dan Pemasaran

Biaya periklanan dan pemasaran, seperti kartu nama dan pembuatan situs web, dapat dikurangkan.

Potensi biaya yang dapat dikurangkan lainnya termasuk:

• Perangkat lunak
• Biaya Pelatihan dan Pendidikan
• keanggotaan profesional
• Lisensi dan Sertifikasi
• Layanan Hukum dan Profesional

Ingat, Anda adalah bisnis, bahkan jika bisnis satu. Dengan demikian, Anda memiliki pengeluaran untuk menjaga bisnis Anda tetap berjalan. Pengeluaran ini dapat menjadi pengurangan yang mengurangi beban pajak tahunan Anda.

Pajak Freelancing: Cara Mengajukan Pajak sebagai Freelancer

Sebagai pekerja lepas, Anda memiliki lebih dari satu opsi dalam hal cara mengajukan pajak.

Anda dapat menghitung dan mengajukannya sendiri, menggunakan perangkat lunak pengarsipan pajak online, mengandalkan kombinasi keduanya, atau mencari bantuan ahli pajak profesional.

Pada dasarnya, Anda harus melakukan hal berikut dalam persiapan dan eksekusi.

1. Kompilasi semua 1099 dari klien dan catatan akuntansi pribadi Anda

Setiap klien yang membayar lebih dari $600 kepada Anda untuk layanan freelance Anda harus memberi Anda formulir 1099-MISC.

Untuk pembayaran yang dilakukan melalui layanan pihak ketiga seperti PayPal atau Square, Anda juga harus menerima 1099-K. Anda mungkin perlu mencetaknya sendiri dari dasbor pedagang.

Catatan akuntansi pribadi Anda harus berisi tanda terima (kertas dan tanda terima pesanan online).

Mereka juga harus menyertakan pendapatan apa pun yang Anda terima sepanjang tahun pajak yang tidak ditampilkan pada 1099-MISC atau 1099-K.

2. Tentukan penghasilan bersih Anda dengan Jadwal C

Dengan 1099-an dan catatan akuntansi Anda, tentukan penghasilan bersih Anda dengan bantuan Jadwal C.

Formulir ini membawa Anda melalui proses menjumlahkan total pendapatan, memasukkan semua pengeluaran, dan menghitung penghasilan bersih kena pajak Anda.

3. Hitung pajak wirausaha Anda

Lengkapi formulir Jadwal SE untuk menentukan berapa pajak wirausaha Anda nantinya.

4. Lengkapi dan ajukan Formulir IRS Anda 1040

Anda akan menggunakan informasi yang ditentukan pada langkah sebelumnya untuk membantu melengkapi Formulir 1040 Anda. Setelah selesai, Anda dapat mengajukannya melalui perangkat lunak pajak Anda, langsung ke IRS online, melalui petugas pajak Anda, atau cetak dan poskan.

5. Mengajukan dan membayar Perkiraan Pembayaran Pajak Triwulanan

Jika berlaku, gunakan Formulir 1040-ES untuk menghitung perkiraan pembayaran pajak triwulanan Anda untuk tahun mendatang dan kirimkan pembayaran pertama.

6. Konfirmasi Negara Bagian mana pun. Persyaratan Pajak Lokal, atau Penjualan

Selain mengajukan formulir pajak pendapatan federal Anda, konfirmasikan apakah Anda juga berutang pajak negara bagian, lokal, dan penjualan.

Setiap negara bagian dan lokasi lokal berbeda dalam aspek ini, dan jika Anda berhutang sesuatu, bayar sekarang juga. Berikut adalah beberapa petunjuk untuk membantu:

• Sebagian besar negara bagian mempertahankan pajak penghasilan mereka sendiri untuk pekerja lepas, jadi tanyakan kepada departemen pajak negara bagian Anda untuk konfirmasi dan formulir yang harus diajukan.
• Sekitar 5.000 kabupaten, kota, dan yurisdiksi lainnya mengenakan pajak penghasilan terpisah. (misalnya, Kota New York). Periksa situs web pemerintah daerah untuk panduan dan formulir terkait.
• Di beberapa daerah, pajak penjualan diperlukan untuk bisnis lepas. Sekali lagi, periksa situs web pemerintah daerah Anda untuk konfirmasi.

Bungkus

Menjadi bos Anda sendiri membawa serta tugas-tugas yang mungkin tidak Anda harapkan, seperti membayar pajak Anda sendiri.

Namun, mempersiapkan dan membayar pajak lepas tidak harus sulit atau membuat stres. Semakin banyak yang Anda ketahui sebagai pekerja lepas, dan semakin banyak Anda bersiap, semakin sedikit stres yang muncul saat tiba waktunya untuk mengajukan.

Cara terbaik untuk merencanakan adalah membiasakan untuk mendokumentasikan setiap pengeluaran, menyimpan setiap kwitansi, dan juga melacak semua bentuk pendapatan yang masuk sehingga Anda dapat mengisi formulir yang diperlukan dalam waktu yang lebih singkat.

Untuk membantu Anda meningkatkan dan memaksimalkan bisnis Anda, sertakan juga alat freelancer terbaik ini !