สิ่งที่ทุกคนต้องรู้เกี่ยวกับภาษีฟรีแลนซ์

การเป็นฟรีแลนซ์อาจเป็นเรื่องที่น่าตื่นเต้น ช่วยให้คุณกำหนดตารางเวลาและอัตราของคุณเอง และเลือกคนที่คุณต้องการทำงานด้วย

โดยพื้นฐานแล้วคุณจะกลายเป็นเจ้านายของคุณเอง

อย่างไรก็ตาม การประกอบวิธีการทำงานใหม่นี้เป็นงานที่คุณอาจไม่เคยรับผิดชอบมาก่อน ซึ่งรวมถึง การติดตาม การยื่น และการชำระภาษีของคุณเอง

ในฐานะนักแปลอิสระ คุณมีหน้าที่ต้องจ่ายไม่เพียงแต่ในระดับรัฐบาลกลางและระดับรัฐเท่านั้น แต่ยังรวมถึงภาษีที่เรียกว่าภาษีการจ้างงานตนเองด้วย

ไม่ว่าคุณจะประกอบอาชีพการตลาดอิสระหรือโอกาสอื่น ๆ ที่เป็นอาชีพอิสระในปัจจุบัน คุณจำเป็นต้องตระหนักถึงวิธีเตรียมตัวและจ่ายภาษีที่จำเป็นทั้งหมดเหล่านี้

ดังนั้น หากคุณเพิ่งเริ่มต้นเป็นฟรีแลนซ์หรือทำงานมาสองสามปีแล้ว แต่ยังไม่ชัดเจนว่ามีข้อกำหนดอะไรบ้าง นี่คือสิ่งที่คุณจำเป็นต้องรู้เกี่ยวกับภาษีฟรีแลนซ์

ภาษีการจ้างงานตนเองคืออะไร?

หากปัจจุบันคุณเป็นนักแปลอิสระ Internal Revenue Service (IRS) จะจัดประเภทคุณเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระ ตราบใดที่คุณมีรายได้มากกว่า 400 ดอลลาร์ต่อปีจากลูกค้าหนึ่งรายขึ้นไป

นอกเหนือจากการจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและรัฐของคุณ ในฐานะนักแปลอิสระที่ประกอบอาชีพอิสระ คุณต้องรับผิดชอบ ภาษีการจ้างงานตนเอง 15.3%

ภาษีการจ้างงานตนเองนี้รวมภาษีประกันสังคม 12.4% พร้อมกับภาษี Medicare 2.9% ซึ่งเป็นจำนวนเงินที่นายจ้างมักหัก

เพื่อช่วยคำนวณภาษีการจ้างงานตนเองของคุณ ให้ทำตามขั้นตอนเหล่านี้:

1. กำหนดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณด้วยสูตรนี้:
   (รายได้รวม – ค่าใช้จ่ายของคุณ) x 0.9235
2. ภาษีการจ้างงานตนเองของคุณจะเป็น 15.3% ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีนั้น

นักแปลอิสระจำเป็นต้องจ่ายภาษีเมื่อใด

แม้ว่าคุณอาจจะเคยชินกับการจ่ายเงินก้อนหนึ่งในวันที่ 15 เมษายนของทุกปี แต่นักแปลอิสระก็ถูกคาดหวังให้เรียนหลักสูตรที่แตกต่างออกไป

นักแปลอิสระที่คาดว่าจะเป็นหนี้ IRS $ 1,000 หรือมากกว่าสำหรับปีในภาษี จะต้องคำนวณและชำระภาษีเงินได้รายไตรมาสโดยประมาณ

กล่าวอีกนัยหนึ่ง คุณต้องประมาณการรายได้ของคุณสำหรับปี จากนั้นแยกภาระภาษีของจำนวนเงินนั้นออกเป็นสี่ส่วนเท่าๆ กัน

คุณจำเป็นต้องคำนวณการชำระเงินทั้งสี่นี้ให้ถูกต้องที่สุดเท่าที่จะทำได้ เพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายยอดเงินคงเหลือจากการยื่นแบบรายปีของคุณ นอกจากนี้ หากคุณจ่ายภาษีโดยประมาณน้อยเกินไป IRS อาจเรียกเก็บค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมจากคุณ

ในอีกด้านหนึ่งของกระบวนการนี้ หากคุณจ่ายเงินมากกว่าที่คุณต้องจ่าย ส่วนต่างจะได้รับคืนเมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปีของคุณ

เพื่อช่วยคุณคำนวณภาษีรายไตรมาสโดยประมาณเหล่านี้ ให้ มองหา แบบฟอร์ม IRS 1040-ES และปฏิบัติตามคำแนะนำ

ภาษีรายไตรมาสโดยประมาณครั้งแรกของคุณจะครบกำหนดใน วันที่ 15 เมษายน ในเวลาเดียวกับที่คุณยื่นแบบรายปีสำหรับปีที่แล้ว สามรายการต่อไปนี้จะครบกำหนดใน วันที่ 15 มิถุนายน 15 กันยายน และ 15 มกราคม

แบบฟอร์มที่คุณต้องการสำหรับภาษีฟรีแลนซ์

ไม่ว่าคุณจะยังใหม่ต่อรูปแบบการทำงานฟรีแลนซ์หรือคิดว่าตัวเองเป็นมืออาชีพอยู่แล้ว การทำความเข้าใจข้อกำหนดที่มีอยู่เป็นการเริ่มต้นที่ดี

ต้องใช้แบบฟอร์มเฉพาะในการยื่นภาษีฟรีแลนซ์ ซึ่งรวมถึง:

• แบบฟอร์ม 1040 — การคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของสหรัฐอเมริกา
• แบบฟอร์ม 1040 ตาราง C – กำไรหรือขาดทุนจากธุรกิจ : ตาราง C คือที่ที่คุณในฐานะนักแปลอิสระจะรายงานค่าใช้จ่ายและรายได้ทั้งหมดของคุณ คุณจะต้องป้อนข้อมูลที่พบใน 1099 จากลูกค้าและจากบันทึกทางบัญชีของคุณเอง
• ตาราง SE – ภาษีการจ้างงานตนเอง : ตาราง SE คือที่ที่คุณจะคำนวณภาษีการจ้างงานตนเองของคุณ
• แบบฟอร์ม 1040-ES – ภาษีโดยประมาณ : แบบฟอร์ม 1040-ES ใช้สำหรับกำหนดภาษีโดยประมาณรายไตรมาสสำหรับปีถัดไปและชำระเงินงวดแรก
• แบบฟอร์ม 1099 (แสดงรายได้ที่ได้รับ)
• แบบฟอร์ม 1099-MISC : เอกสารที่ลูกค้าของคุณส่งถึงคุณ
• แบบฟอร์ม 1099-K : เอกสารที่ส่งสำหรับการชำระเงินที่สูงกว่า $600 รวมถึงจากบุคคลที่สาม เช่น PayPal, Venmo หรือ Zelle

คุณสามารถหักอะไรในภาษีฟรีแลนซ์ได้บ้าง?

การอยู่คนเดียวในฐานะนักแปลอิสระมักจะต้องใช้ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่ไม่จำเป็นสำหรับพนักงานทั่วไป

IRS ตระหนักดีถึงสถานการณ์ประเภทนี้และอนุญาตให้คุณหักภาษีสำหรับค่าใช้จ่ายบางอย่างได้ ตราบใดที่อยู่ภายใต้หมวดหมู่ " ปกติและจำเป็น " ในการดำเนินธุรกิจอิสระของคุณ

คุณจะต้องติดตามค่าใช้จ่ายของคุณตลอดทั้งปี รวมถึงการจัดทำใบเสร็จรับเงิน เพียงแค่ต้องแน่ใจว่าได้แยกงานและค่าใช้จ่ายส่วนตัวของคุณออก และ จัดทำเอกสารทุกอย่างที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจอิสระของคุณ

การหักเงินทั่วไปสำหรับฟรีแลนซ์รวมถึง:

การหักโฮมออฟฟิศ

กรมสรรพากรมีหลักเกณฑ์เฉพาะสำหรับสิ่งที่ถือเป็นโฮมออฟฟิศ จะต้องเป็นพื้นที่ที่กำหนดไว้สำหรับงานอิสระของคุณเท่านั้นและไม่ได้ใช้เพื่อวัตถุประสงค์อื่นในครัวเรือน

นอกจากพื้นที่เป็นตารางฟุตแล้ว คุณอาจรวมค่าสาธารณูปโภค อินเทอร์เน็ต และค่าเช่าส่วนหนึ่งได้

อุปกรณ์สำนักงานและอุปกรณ์

นักแปลอิสระมีหน้าที่รับผิดชอบในการซื้อเครื่องใช้สำนักงานและอุปกรณ์ที่จำเป็น เช่น แล็ปท็อปและเครื่องพิมพ์ สิ่งเหล่านี้มักจะเป็นรายการหักลดหย่อน

ต้นทุนในการประกอบธุรกิจ

หากคุณตัดสินใจจัดตั้งนิติบุคคลอย่างเป็นทางการ เช่น LLC ค่าใช้จ่ายในการดำเนินการดังกล่าวถือเป็นการหักลดหย่อนโดยชอบด้วยกฎหมาย

ค่าใช้จ่ายในการเดินทาง

ค่าเดินทางรวมระยะทางและที่พัก หากคุณเดินทางเพื่อทำงานมากขึ้น คุณอาจสามารถหักค่าใช้จ่ายยานพาหนะอื่นๆ ได้

มื้ออาหารเพื่อธุรกิจ

คุณสามารถเรียกร้อง 50% ของค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับมื้ออาหารเพื่อธุรกิจ

การโฆษณาและการตลาด

ค่าโฆษณาและการตลาด เช่น นามบัตรและการสร้างเว็บไซต์ สามารถหักได้

ค่าใช้จ่ายที่นำไปหักลดหย่อนอื่น ๆ ที่อาจเกิดขึ้น ได้แก่ :

• ซอฟต์แวร์
• ค่าฝึกอบรมและค่าเล่าเรียน
• สมาชิกมืออาชีพ
• ใบอนุญาตและใบรับรอง
• บริการด้านกฎหมายและวิชาชีพ

โปรดจำไว้ว่า คุณเป็นธุรกิจ แม้ว่าธุรกิจของหนึ่ง คุณมีค่าใช้จ่ายเพื่อให้ธุรกิจของคุณดำเนินต่อไปได้ ค่าใช้จ่ายเหล่านี้สามารถนำมาหักลดหย่อนภาษีประจำปีของคุณได้

ภาษีฟรีแลนซ์: วิธีการยื่นภาษีในฐานะนักแปลอิสระ

ในฐานะนักแปลอิสระ คุณมีทางเลือกมากกว่าหนึ่งทางในการยื่นภาษีของคุณ

คุณสามารถคำนวณและยื่นด้วยตนเอง ใช้ซอฟต์แวร์ยื่นภาษีออนไลน์ ใช้ทั้งสองอย่างรวมกัน หรือขอความช่วยเหลือจากผู้จัดเตรียมภาษีมืออาชีพ

โดยพื้นฐานแล้ว คุณจะต้องทำสิ่งต่อไปนี้ในการเตรียมการและดำเนินการ

1. รวบรวม 1099s ทั้งหมดจากลูกค้าและบันทึกบัญชีส่วนบุคคลของคุณ

ลูกค้ารายใดก็ตามที่จ่ายเงินเกิน $600 ให้กับคุณสำหรับบริการฟรีแลนซ์ของคุณควรให้แบบฟอร์ม 1099-MISC แก่คุณ

สำหรับการชำระเงินผ่านบริการของบุคคลที่สาม เช่น PayPal หรือ Square คุณควรได้รับ 1099-K คุณอาจต้องพิมพ์เองจากแดชบอร์ดของผู้ขาย

บันทึกการบัญชีส่วนบุคคลของคุณควรมีใบเสร็จรับเงิน (กระดาษและใบเสร็จการสั่งซื้อออนไลน์)

นอกจากนี้ยังควรรวมรายได้ที่คุณได้รับตลอดทั้งปีภาษีที่ไม่แสดงใน 1099-MISC หรือ 1099-K

2. กำหนดรายได้สุทธิของคุณด้วยกำหนดการC

ด้วย 1099 และบันทึกทางบัญชีในมือ กำหนดรายได้สุทธิของคุณด้วยความช่วยเหลือของ Schedule C

แบบฟอร์มนี้จะนำคุณผ่านขั้นตอนการเพิ่มรายได้รวม การป้อนค่าใช้จ่ายทั้งหมด และการคำนวณรายได้สุทธิที่ต้องเสียภาษีของคุณ

3. คำนวณภาษีการจ้างงานตนเองของคุณ

กรอกแบบฟอร์ม Schedule SE เพื่อกำหนดภาษีการจ้างงานตนเองของคุณ

4. กรอกและยื่นแบบฟอร์ม IRS 1040 . ของคุณ

คุณจะใช้ข้อมูลที่กำหนดไว้ในขั้นตอนก่อนหน้าเพื่อช่วยกรอกแบบฟอร์ม 1040 ของคุณ เมื่อกรอกเสร็จแล้ว คุณสามารถยื่นเอกสารผ่านซอฟต์แวร์ภาษีของคุณ โดยตรงกับ IRS ทางออนไลน์ โดยวิธีการจัดเตรียมภาษีของคุณ หรือพิมพ์และส่งทางไปรษณีย์

5. ยื่นและชำระการชำระภาษีโดยประมาณรายไตรมาส

หากมี ให้ใช้แบบฟอร์ม 1040-ES เพื่อคำนวณการชำระภาษีรายไตรมาสของคุณโดยประมาณสำหรับปีถัดไป และส่งการชำระเงินครั้งแรก

6. ยืนยันสถานะใด ๆ ข้อกำหนดภาษีท้องถิ่นหรือการขาย

นอกจากการยื่นแบบฟอร์มภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางแล้ว ให้ยืนยันว่าคุณเป็นหนี้ภาษีของรัฐ ท้องถิ่น และภาษีการขายหรือไม่

แต่ละรัฐและที่ตั้งท้องถิ่นแตกต่างกันในด้านนี้ และหากคุณเป็นหนี้อะไร ก็จ่ายตอนนี้เช่นกัน คำแนะนำต่อไปนี้จะช่วยได้:

• รัฐส่วนใหญ่เก็บภาษีเงินได้ของตนเองสำหรับผู้ทำงานอิสระ ดังนั้นโปรดตรวจสอบกับแผนกภาษีของรัฐเพื่อยืนยันและแบบฟอร์มที่จะยื่น
• ประมาณ 5,000 เคาน์ตี เมือง และเขตอำนาจศาลอื่นๆ เรียกเก็บภาษีเงินได้แยกต่างหาก (เช่น นิวยอร์กซิตี้) ตรวจสอบเว็บไซต์ของรัฐบาลท้องถิ่นสำหรับคำแนะนำและแบบฟอร์มที่เกี่ยวข้อง
• ในบางพื้นที่ ธุรกิจอิสระจำเป็นต้องเสียภาษีขาย ตรวจสอบเว็บไซต์ของรัฐบาลในพื้นที่ของคุณอีกครั้งเพื่อยืนยัน

สรุป

การเป็นเจ้านายของตัวเองนำมาซึ่งงานที่คุณอาจคาดไม่ถึง เช่น การจ่ายภาษีของคุณเอง

อย่างไรก็ตาม การจัดเตรียมและจ่ายภาษีฟรีแลนซ์ ไม่จำเป็นต้องยุ่งยากหรือเครียด ยิ่งคุณเป็นนักแปลอิสระรู้มากเท่าไหร่ และยิ่งคุณเตรียมตัวมากเท่าไหร่ ความเครียดก็จะลดลงเมื่อถึงเวลาต้องยื่นเอกสาร

วิธีที่ดีที่สุดในการวางแผนคือจัดทำเป็นนิสัยในการบันทึกค่าใช้จ่ายทุกอย่าง เก็บทุกใบเสร็จ และติดตามรายได้ทุกรูปแบบที่เข้ามา เพื่อให้คุณสามารถกรอกแบบฟอร์มที่จำเป็นได้ในเวลาอันสั้น

เพื่อช่วยให้คุณปรับปรุงและใช้ประโยชน์สูงสุดจากธุรกิจของคุณ ให้ รวม เครื่องมือฟรีแลนซ์ที่ดีที่สุด เหล่านี้ด้วย !