Ce trebuie să știe toată lumea despre taxele liber profesioniști

A deveni freelancer poate fi interesant, permițându-ți să-ți stabilești propriul program și tarife și, de asemenea, să alegi cu cine vrei să lucrezi.

În esență, devii propriul tău șef.

Însoțind acest nou mod de lucru, totuși, sunt sarcini pentru care este posibil să nu fi fost responsabil înainte, inclusiv urmărirea, depunerea și plata propriilor taxe.

În calitate de liber profesionist, sunteți obligat să plătiți nu numai la nivel federal și de stat, ci și ceea ce este cunoscut sub numele de taxe pentru activități independente.

Indiferent dacă urmați o carieră de marketing independent sau oricare dintre diferitele alte oportunități de liber profesionist de astăzi, trebuie să fiți conștienți de cum să vă pregătiți și să plătiți toate aceste taxe necesare.

Așadar, dacă abia acum ați început să lucrați ca freelancer sau ați lucrat de câțiva ani, dar încă nu sunteți clar ce cerințe sunt în vigoare, iată lucrurile pe care trebuie să le știți despre taxele pentru freelancer.

Ce este taxa pentru munca independentă?

Dacă sunteți în prezent un freelancer, Serviciul de venituri interne (IRS) vă clasifică ca lucrător pe cont propriu, atâta timp cât câștigați peste 400 USD pe an de la un client sau mai mulți.

Pe lângă plata impozitelor pe venit federale și de stat, în calitate de liber profesionist, sunteți responsabil și pentru un impozit de 15,3% pentru activități independente.

Acest impozit pentru activități independente include o taxă de securitate socială de 12,4% împreună cu o taxă Medicare de 2,9%, sume reținute în mod normal de către un angajator.

Pentru a vă ajuta să calculați care va fi impozitul pentru activități independente, urmați acești pași:

1. Determinați venitul impozabil cu această formulă:
   (Venit brut – cheltuielile dvs.) x 0,9235
2. Impozitul pentru activități independente va fi de 15,3% din acel venit impozabil.

Când trebuie să plătească taxe liber profesioniștii?

Deși este posibil să fiți obișnuit să plătiți o sumă forfetară pe 15 aprilie în fiecare an, se așteaptă ca freelancerii să urmeze un curs diferit.

Orice liber profesionist care se așteaptă să datoreze IRS 1.000 USD sau mai mult pentru anul în impozite trebuie să calculeze și să plătească impozitul pe venit trimestrial estimat.

Cu alte cuvinte, trebuie să vă estimați câștigurile pentru anul, apoi să separați povara fiscală a sumei respective în patru părți egale.

Este esențial să calculați aceste patru plăți cât mai precis posibil, astfel încât să evitați să plătiți orice sold rămas cu declarația dvs. anuală. De asemenea, dacă plătiți prea puțin în taxe estimate, IRS vă poate percepe o taxă suplimentară.

La celălalt capăt al acestui proces, dacă plătiți mai mult decât ați datorat, diferența va fi rambursată la depunerea declarației fiscale anuale.

Pentru a vă ajuta să calculați aceste taxe trimestriale estimate, căutați formularul IRS 1040-ES și urmați instrucțiunile.

Prima taxă trimestrială estimată este datorată pe 15 aprilie , în același timp cu depunerea dvs. anuală pentru anul precedent. Următoarele trei sunt programate pe 15 iunie, 15 septembrie și 15 ianuarie .

Formularele de care aveți nevoie pentru taxele pentru independenți

Indiferent dacă sunteți nou în stilul de lucru independent sau vă considerați deja un profesionist, înțelegerea cerințelor existente este un început bun.

Sunt necesare formulare specifice atunci când vine vorba de depunerea taxelor pentru independenți, iar acestea includ:

• Formularul 1040 — Declarație de impozit pe venitul persoanelor fizice din SUA
• Formularul 1040, Anexa C – Profit sau pierdere din afaceri : Anexa C este locul în care dumneavoastră, în calitate de liber profesionist, veți raporta toate cheltuielile și veniturile. Va trebui să introduceți informațiile găsite pe 1099 de la clienți și din propriile evidențe contabile.
• Schedule SE – Impozit pentru activități independente: Schedule SE este locul în care veți calcula impozitul pentru activități independente.
• Formularul 1040-ES – Taxa estimată : Formularul 1040-ES este pentru a determina impozitele dvs. estimate trimestriale pentru anul următor și pentru a efectua prima plată.
• Formularul 1099s (care arată venitul primit)
• Formular 1099-MISC : document trimis de către clienții dumneavoastră.
• Formularul 1099-K : document trimis pentru plăți de peste 600 USD, inclusiv de la terți, cum ar fi PayPal, Venmo sau Zelle.

Ce puteți deduce din taxele liber profesioniști?

A fi pe cont propriu ca freelancer va necesita probabil cheltuieli de afaceri care nu ar fi necesare unui angajat obișnuit.

IRS recunoaște acest tip de situație și vă permite să luați deduceri fiscale pentru anumite cheltuieli, atâta timp cât acestea se încadrează în categoria „ obișnuite și necesare ” pentru funcționarea afacerii dumneavoastră de liber profesionist.

Va trebui să țineți evidența cheltuielilor dvs. pe tot parcursul anului, inclusiv întocmirea chitanțelor. Asigurați-vă că vă păstrați separat cheltuielile de muncă și cele personale și documentați tot ceea ce are legătură cu afacerea dvs. independentă.

Deducerile comune pentru freelanceri includ:

Deducere pentru biroul de acasă

IRS are linii directoare specifice pentru ceea ce constituie un birou de acasă. Trebuie să fie un spațiu desemnat numai pentru munca independentă și să nu fie folosit în alte scopuri casnice.

Împreună cu metru pătrat, este posibil să puteți include o parte din cheltuielile cu utilitățile, internetul și chiria.

Rechizite și echipamente de birou

Freelancerii sunt responsabili pentru achiziționarea propriilor rechizite de birou și echipamente necesare, cum ar fi un laptop și o imprimantă. Acestea sunt de obicei articole deductibile.

Costuri de formare a afacerii

Dacă ați decis să formați în mod oficial o entitate comercială, cum ar fi un SRL, cheltuielile pentru a face acest lucru sunt deductibile legitime.

Cheltuieli de calatorie

Cheltuielile de călătorie includ kilometrajul și cazarea. Dacă călătoriți mai mult pentru serviciu, este posibil să puteți deduce și alte cheltuieli cu vehiculul.

Mese de afaceri

Puteți solicita 50% din costurile asociate cu mesele de afaceri.

Publicitate și marketing

Cheltuielile de publicitate și marketing, cum ar fi cărțile de vizită și crearea site-ului web, pot fi deductibile.

Alte cheltuieli potențiale deductibile includ:

• Software
• Costuri de formare și educație
• Apartenența profesionala
• Licențe și certificări
• Servicii juridice și profesionale

Amintiți-vă, sunteți o afacere, chiar dacă o afacere a uneia. Ca atare, aveți cheltuieli pentru a vă menține afacerea în funcțiune. Aceste cheltuieli pot deveni deduceri care reduc povara fiscală anuală.

Taxe pentru freelancer: Cum să depuneți taxe ca freelancer

În calitate de freelancer, aveți mai multe opțiuni când vine vorba de modul în care vă depuneți impozitele.

Puteți să le calculați și să le depuneți pe cont propriu, să utilizați un software online de depunere a impozitelor, să vă bazați pe o combinație a celor două sau să solicitați ajutorul unui preparator fiscal profesionist.

În esență, va trebui să faceți următoarele în pregătire și execuție.

1. Compilați toate 1099-urile de la clienți și înregistrările dvs. de contabilitate personale

Orice client care v-a plătit peste 600 USD pentru serviciile dvs. de liber profesionist ar trebui să vă furnizeze un formular 1099-MISC.

Pentru plățile efectuate prin servicii terțe, cum ar fi PayPal sau Square, ar trebui să primiți și un 1099-K. Este posibil să fie nevoie să imprimați acest lucru singur din tabloul de bord al comerciantului.

Evidențele contabile personale ar trebui să conțină chitanțe (chitanțe de comandă pe hârtie și online).

Acestea ar trebui să includă, de asemenea, orice venit pe care l-ați primit pe parcursul anului fiscal care nu apare pe un 1099-MISC sau 1099-K.

2. Determinați-vă venitul net cu Anexa C

Cu 1099-urile și înregistrările contabile în mână, determinați-vă venitul net cu ajutorul Anexei C.

Acest formular vă conduce prin procesul de adunare a venitului total, de introducere a tuturor cheltuielilor și de calculare a venitului net impozabil.

3. Calculați impozitul pentru activități independente

Completați formularul Schedule SE pentru a determina care va fi impozitul pentru munca independentă.

4. Completați și depuneți formularul dvs. IRS 1040

Veți folosi informațiile determinate în pașii anteriori pentru a vă ajuta să completați formularul 1040. Odată completat, îl puteți depune prin intermediul software-ului dvs. fiscal, direct la IRS online, prin intermediul preparatorului dvs. de impozite, sau îl puteți imprima și prin poștă.

5. Depuneți și plătiți plățile fiscale estimate trimestriale

Dacă este cazul, utilizați Formularul 1040-ES pentru a calcula plățile trimestriale estimate de impozit pentru anul următor și pentru a trimite prima plată.

6. Confirmați orice stat. Cerințe locale sau privind impozitul pe vânzări

Pe lângă depunerea formularelor federale privind impozitul pe venit, confirmați dacă datorați sau nu și impozite de stat, locale și impozite pe vânzări.

Fiecare stat și locație locală diferă în acest aspect și, dacă datorați ceva, plătiți și asta acum. Iată câteva sfaturi pentru a vă ajuta:

• Majoritatea statelor își păstrează propriile impozite pe venit pentru liber profesioniști, așa că verificați cu departamentul fiscal de stat pentru confirmare și formulare de depus.
• Aproximativ 5.000 de județe, orașe și alte jurisdicții impun impozite pe venit separate. (de exemplu, New York City). Consultați site-ul web al guvernului local pentru îndrumări și formulare aferente.
• În unele zone, este necesară o taxă pe vânzări pentru companiile independente. Încă o dată, verificați site-ul web al guvernului local pentru confirmare.

Învelire

A fi propriul tău șef aduce cu sine sarcini la care s-ar putea să nu te aștepți, cum ar fi plata propriilor taxe.

Cu toate acestea, pregătirea și plata taxelor pentru freelancing nu trebuie să fie dificilă sau stresantă. Cu cât știi mai multe, ca freelancer, și cu cât te pregătești mai mult, cu atât apare mai puțin stres atunci când este timpul să faci dosarul.

Cel mai bun mod de planificare este să devină obișnuința să documentezi fiecare cheltuială, să păstrezi fiecare chitanță și, de asemenea, să urmărești toate formele de venit care vin, astfel încât să poți completa formularele necesare în mai puțin timp.

Pentru a vă ajuta să vă îmbunătățiți și să profitați la maximum de afacerea dvs., includeți și aceste cele mai bune instrumente pentru freelancer !