Lo que todos deben saber sobre los impuestos de los autónomos

Convertirse en un profesional independiente puede ser emocionante, lo que le permite establecer su propio horario y tarifas y también elegir con quién quiere trabajar.

Esencialmente, te conviertes en tu propio jefe.

Sin embargo, junto con esta nueva forma de trabajar, hay tareas de las que quizás no haya sido responsable antes, incluido el seguimiento, la presentación y el pago de sus propios impuestos.

Como trabajador independiente, está obligado a pagar no solo a nivel federal y estatal, sino también lo que se conoce como impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.

Ya sea que siga una carrera de marketing independiente o cualquiera de las otras oportunidades independientes en la actualidad, debe saber cómo prepararse y pagar todos estos impuestos requeridos.

Por lo tanto, si acaba de comenzar como autónomo o lo ha estado haciendo durante algunos años, pero aún no tiene claro qué requisitos existen, esto es lo que necesita saber sobre los impuestos para autónomos.

¿Qué es el Impuesto sobre el Trabajo por Cuenta Propia?

Si actualmente trabaja por cuenta propia, el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) lo clasifica como trabajador por cuenta propia siempre que gane más de $400 por año de un cliente o más.

Además de pagar sus impuestos sobre la renta federales y estatales, como trabajador autónomo independiente, también es responsable de un impuesto sobre el trabajo por cuenta propia del 15,3 %.

Este impuesto sobre el trabajo por cuenta propia incluye un impuesto del Seguro Social del 12,4 % junto con un impuesto del Medicare del 2,9 %, montos que normalmente retiene un empleador.

Para ayudar a calcular cuál será su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, siga estos pasos:

1. Determine su ingreso imponible con esta fórmula:
   (Ingresos brutos – tus gastos) x 0,9235
2. Su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia será del 15,3 % de esa renta imponible.

¿Cuándo exactamente deben pagar impuestos los autónomos?

Si bien puede estar acostumbrado a pagar una suma global el 15 de abril de cada año, se espera que los trabajadores autónomos tomen un rumbo diferente.

Cualquier trabajador independiente que espere deber al IRS $ 1,000 o más por el año en impuestos debe calcular y pagar el impuesto sobre la renta trimestral estimado.

En otras palabras, debe estimar sus ganancias del año y luego separar la carga fiscal sobre esa cantidad en cuatro partes iguales.

Es esencial que calcule estos cuatro pagos con la mayor precisión posible para evitar pagar cualquier saldo restante con su declaración anual. Además, si paga muy poco en impuestos estimados, el IRS puede cobrarle una tarifa adicional.

En el otro extremo de este proceso, si paga más de lo que debe, la diferencia se reembolsará al presentar su declaración de impuestos anual.

Para ayudarlo a calcular estos impuestos trimestrales estimados, busque el Formulario 1040-ES del IRS y siga las instrucciones.

Su primer impuesto trimestral estimado vence el 15 de abril , al mismo tiempo que su declaración anual del año anterior. Los tres siguientes vencen el 15 de junio , el 15 de septiembre y el 15 de enero .

Los formularios que necesita para los impuestos de autónomos

Ya sea que sea nuevo en el estilo de trabajo independiente o que ya se considere un profesional, comprender qué requisitos existen es un buen comienzo.

Se requieren formularios específicos cuando se trata de presentar impuestos independientes, y estos incluyen:

• Formulario 1040 — Declaración de impuestos sobre la renta de personas físicas de EE. UU.
• Formulario 1040, Anexo C - Ganancia o pérdida del negocio : el Anexo C es donde usted, como trabajador independiente, informará todos sus gastos e ingresos. Deberá ingresar la información que se encuentra en los formularios 1099 de los clientes y de sus propios registros contables.
• Anexo SE - Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia: el Anexo SE es donde calculará su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia.
• Formulario 1040-ES – Impuesto Estimado : El formulario 1040-ES es para determinar sus impuestos trimestrales estimados para el próximo año y para realizar el primer pago.
• Formulario 1099 (que muestre los ingresos recibidos)
• Formulario 1099-MISC : documento que te envían tus clientes.
• Formulario 1099-K : documento enviado para pagos superiores a $600, incluso de terceros como PayPal, Venmo o Zelle.

¿Qué puedes deducir en los impuestos de autónomos?

Estar solo como trabajador independiente probablemente requerirá gastos comerciales que no serían necesarios para un empleado típico.

El IRS reconoce este tipo de situación y le permite tomar deducciones de impuestos para ciertos gastos, siempre que entren en la categoría de " ordinarios y necesarios " para el funcionamiento de su negocio independiente.

Deberá realizar un seguimiento de sus gastos durante todo el año, incluida la compilación de recibos. Solo asegúrese de mantener su trabajo y sus gastos personales separados y documente todo lo relacionado con su negocio independiente.

Las deducciones comunes para los autónomos incluyen:

Deducción de oficina en casa

El IRS tiene pautas específicas para lo que constituye una oficina en casa. Debe ser un espacio designado solo para su trabajo independiente y no debe usarse para otros fines domésticos.

Junto con los pies cuadrados, es posible que pueda incluir una parte de sus gastos de servicios públicos, Internet y alquiler.

Suministros y equipos de oficina

Los trabajadores independientes son responsables de comprar sus propios suministros de oficina y el equipo necesario, como una computadora portátil y una impresora. Por lo general, estos son artículos deducibles.

Costos de formación de negocios

Si ha decidido formar formalmente una entidad comercial, como una LLC, los gastos para hacerlo son deducibles legítimos.

Los gastos de viaje

Los gastos de viaje incluyen kilometraje y alojamiento. Si viaja más por su trabajo, también puede deducir otros gastos del vehículo.

Comidas de negocios

Puede reclamar el 50% de los costos asociados con las comidas de negocios.

Publicidad y Marketing

Los gastos de publicidad y marketing, como tarjetas de presentación y creación de sitios web, pueden ser deducibles.

Otros posibles gastos deducibles incluyen:

• Software
• Costos de capacitación y educación
• membresía profesional
• Licencias y Certificaciones
• Servicios Legales y Profesionales

Recuerde, usted es un negocio, incluso si es un negocio de uno. Como tal, tiene gastos para mantener su negocio en funcionamiento. Estos gastos pueden convertirse en deducciones que disminuyen su carga fiscal anual.

Impuestos para autónomos: cómo declarar impuestos como autónomo

Como trabajador independiente, tiene más de una opción cuando se trata de cómo declarar sus impuestos.

Puede calcularlos y presentarlos por su cuenta, usar un software de declaración de impuestos en línea, confiar en una combinación de esos dos o buscar la ayuda de un preparador de impuestos profesional.

Esencialmente, deberá hacer lo siguiente en preparación y ejecución.

1. Compile todos los 1099 de los clientes y sus registros contables personales

Cualquier cliente que le haya pagado más de $600 por sus servicios independientes debe proporcionarle un formulario 1099-MISC.

Para pagos realizados a través de servicios de terceros como PayPal o Square, también debe recibir un 1099-K. Es posible que deba imprimirlo usted mismo desde el panel del comerciante.

Sus registros contables personales deben contener recibos (recibos de pedidos en papel y en línea).

También deben incluir cualquier ingreso que haya recibido durante el año fiscal que no se muestra en un 1099-MISC o 1099-K.

2. Determina tu ingreso neto con el Anexo C

Con sus 1099 y registros contables a la mano, determine su ingreso neto con la ayuda del Anexo C.

Este formulario lo lleva a través del proceso de sumar el ingreso total, ingresar todos los gastos y calcular su ingreso neto imponible.

3. Calcula tu impuesto sobre el trabajo por cuenta propia

Complete el formulario Schedule SE para determinar cuál será su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia.

4. Complete y presente su Formulario 1040 del IRS

Utilizará la información determinada en los pasos anteriores para ayudarlo a completar su Formulario 1040. Una vez completado, puede presentarlo a través de su software de impuestos, directamente al IRS en línea, a través de su preparador de impuestos, o imprimirlo y enviarlo por correo.

5. Presentar y pagar Pagos Trimestrales de Impuestos Estimados

Si corresponde, use el Formulario 1040-ES para calcular sus pagos de impuestos estimados trimestrales para el próximo año y envíe el primer pago.

6. Confirme cualquier Estado. Requisitos de impuestos locales o sobre las ventas

Además de presentar sus formularios de impuestos federales sobre la renta, confirme si también debe o no impuestos estatales, locales y sobre las ventas.

Cada estado y ubicación local difiere en este aspecto, y si debe algo, pague esto ahora también. Aquí hay algunos consejos para ayudar:

• La mayoría de los estados mantienen sus propios impuestos sobre la renta para los trabajadores autónomos, así que consulte con el departamento de impuestos de su estado para obtener la confirmación y los formularios para presentar.
• Aproximadamente 5000 condados, ciudades y otras jurisdicciones imponen impuestos sobre la renta separados. (por ejemplo, la ciudad de Nueva York). Consulte el sitio web del gobierno local para obtener orientación y formularios relacionados.
• En algunas áreas, se requiere un impuesto sobre las ventas para las empresas independientes. Una vez más, consulte el sitio web de su gobierno local para confirmarlo.

Envolver

Ser su propio jefe trae consigo tareas que quizás no espere, como pagar sus propios impuestos.

Sin embargo, preparar y pagar los impuestos de un trabajador autónomo no tiene por qué ser difícil ni estresante. Cuanto más sepa usted como trabajador autónomo, y cuanto más se prepare, menos estrés llegará a la hora de presentar la declaración.

La mejor manera de planificar es crear el hábito de documentar todos los gastos, guardar todos los recibos y también realizar un seguimiento de todas las formas de ingresos que ingresan para que pueda completar los formularios requeridos en menos tiempo.

Para ayudarlo a mejorar y aprovechar al máximo su negocio, ¡ incluya también estas mejores herramientas para autónomos !