Quello che tutti devono sapere sulle tasse dei freelance

Diventare un libero professionista può essere eccitante, permettendoti di impostare il tuo programma e le tue tariffe e anche di scegliere con chi vuoi lavorare.

In sostanza, diventi il ​​capo di te stesso.

Ad accompagnare questo nuovo modo di lavorare, tuttavia, ci sono compiti di cui potresti non essere stato responsabile prima, incluso il monitoraggio, la dichiarazione e il pagamento delle tue tasse.

In qualità di libero professionista, sei obbligato a pagare non solo a livello federale e statale, ma anche ciò che è noto come tasse per il lavoro autonomo.

Sia che tu persegua una carriera di marketing freelance o una qualsiasi delle varie altre opportunità di freelance oggi, devi essere consapevole di come prepararti e pagare tutte queste tasse richieste.

Quindi, se hai appena iniziato come libero professionista o ci sei stato per alcuni anni ma non hai ancora chiaro quali requisiti siano in vigore, ecco le cose che devi sapere sulle tasse dei freelance.

Che cos'è la tassa sul lavoro autonomo?

Se sei attualmente un libero professionista, l'Internal Revenue Service (IRS) ti classifica come lavoratore autonomo purché guadagni oltre $ 400 all'anno da un cliente o più.

Oltre a pagare le imposte sul reddito federali e statali, come libero professionista sei anche responsabile di un'imposta sul lavoro autonomo del 15,3%.

Questa tassa sul lavoro autonomo include una tassa di previdenza sociale del 12,4% insieme a una tassa Medicare del 2,9%, importi normalmente trattenuti da un datore di lavoro.

Per aiutarti a calcolare quale sarà la tua tassa per il lavoro autonomo, procedi nel seguente modo:

1. Determina il tuo reddito imponibile con questa formula:
   (Reddito lordo – le tue spese) x 0,9235
2. La tua imposta sul lavoro autonomo sarà il 15,3% di quel reddito imponibile.

Quando esattamente i freelance devono pagare le tasse?

Sebbene tu possa essere abituato a pagare una somma forfettaria il 15 aprile di ogni anno, i freelance dovrebbero seguire un corso diverso.

Tutti i liberi professionisti che si aspettano di dover pagare l'IRS $ 1.000 o più per l'anno in tasse devono calcolare e pagare l'imposta sul reddito trimestrale stimata.

In altre parole, devi stimare i tuoi guadagni per l'anno, quindi separare l'onere fiscale su tale importo in quattro parti uguali.

È essenziale calcolare questi quattro pagamenti nel modo più accurato possibile in modo da evitare di pagare il saldo residuo con la dichiarazione annuale. Inoltre, se paghi troppo poco in tasse stimate, l'IRS potrebbe addebitarti un costo aggiuntivo.

All'altra estremità di questo processo, se paghi più di quanto dovuto, la differenza verrà rimborsata al momento della presentazione della dichiarazione dei redditi annuale.

Per aiutarti a calcolare queste imposte trimestrali stimate, cerca il modulo IRS 1040-ES e segui le istruzioni.

La prima imposta trimestrale stimata è dovuta il 15 aprile , contemporaneamente alla dichiarazione annuale per l'anno precedente. I tre seguenti scadono il 15 giugno , il 15 settembre e il 15 gennaio .

I moduli necessari per le tasse da freelance

Che tu sia nuovo nello stile di lavoro freelance o che ti consideri già un professionista, capire quali requisiti sono in atto è un buon inizio.

Sono richiesti moduli specifici quando si tratta di presentare le tasse per i freelance, e questi includono:

• Modulo 1040 — Dichiarazione dei redditi delle persone fisiche negli Stati Uniti
• Modulo 1040, Allegato C – Profitti o perdite derivanti dall'attività : l'Allegato C è il luogo in cui tu, come libero professionista, riporterai tutte le tue spese e entrate. Dovrai inserire le informazioni trovate sui 1099 dai clienti e dai tuoi registri contabili.
• Schedule SE - Imposta sul lavoro autonomo : Schedule SE è dove calcolerai la tua tassa sul lavoro autonomo.
• Modulo 1040-ES – Imposta stimata : il modulo 1040-ES serve per determinare le imposte trimestrali stimate per l'anno successivo e per effettuare il primo pagamento.
• Modulo 1099s (che mostra il reddito percepito)
• Modulo 1099-MISC : documento che ti è stato inviato dai tuoi clienti.
• Modulo 1099-K : documento inviato per pagamenti superiori a $ 600, anche da terze parti come PayPal, Venmo o Zelle.

Cosa puoi detrarre dalle tasse dei freelance?

Essere da solo come libero professionista richiederà probabilmente spese aziendali che non sarebbero richieste a un tipico dipendente.

L'IRS riconosce questo tipo di situazioni e ti consente di prendere detrazioni fiscali per determinate spese, purché rientrino nella categoria " ordinarie e necessarie " per l'esercizio della tua attività di libero professionista.

Dovrai tenere traccia delle tue spese durante tutto l'anno, inclusa la compilazione delle ricevute. Assicurati solo di tenere separati il ​​tuo lavoro e le spese personali e di documentare tutto ciò che riguarda la tua attività da freelance.

Le detrazioni comuni per i liberi professionisti includono:

Detrazione del Ministero degli Interni

L'IRS ha linee guida specifiche per ciò che costituisce un ufficio a casa. Deve essere uno spazio designato solo per il tuo lavoro freelance e non utilizzato per altri scopi domestici.

Insieme alla metratura, potresti essere in grado di includere una parte delle tue utenze, internet e spese di affitto.

Forniture e attrezzature per ufficio

I liberi professionisti sono responsabili dell'acquisto delle proprie forniture per ufficio e delle attrezzature necessarie, come un laptop e una stampante. Di solito si tratta di voci deducibili.

Costi di costituzione dell'impresa

Se hai deciso di formare formalmente un'entità commerciale, come una LLC, le spese per farlo sono deducibili legittime.

Spese di viaggio

Le spese di viaggio includono il chilometraggio e l'alloggio. Se viaggi di più per lavoro, potresti anche essere in grado di detrarre le altre spese del veicolo.

Pasti di lavoro

Puoi richiedere il 50% dei costi associati ai pasti di lavoro.

Pubblicità e Marketing

Le spese pubblicitarie e di marketing, come biglietti da visita e creazione di siti Web, possono essere deducibili.

Altre potenziali spese deducibili includono:

• Software
• Costi di formazione e istruzione
• Associazioni professionali
• Licenze e certificazioni
• Servizi legali e professionali

Ricorda, sei un business, anche se un business di uno. In quanto tale, hai delle spese per mantenere la tua attività in esecuzione. Queste spese possono diventare detrazioni che riducono il carico fiscale annuale.

Tasse freelance: come presentare le tasse come libero professionista

Come libero professionista, hai più di un'opzione quando si tratta di come presentare le tasse.

Puoi calcolarli e archiviarli da solo, utilizzare un software di dichiarazione dei redditi online, fare affidamento su una combinazione di questi due o chiedere l'aiuto di un preparatore fiscale professionista.

In sostanza, dovrai eseguire quanto segue in fase di preparazione ed esecuzione.

1. Compila tutti i 1099 dai clienti e dai tuoi registri contabili personali

Qualsiasi cliente che ti ha pagato più di $ 600 per i tuoi servizi freelance dovrebbe fornirti un modulo 1099-MISC.

Per i pagamenti effettuati tramite servizi di terze parti come PayPal o Square, dovresti anche ricevere un 1099-K. Potrebbe essere necessario stamparlo tu stesso dalla dashboard del commerciante.

La tua contabilità personale dovrebbe contenere le ricevute (cartacee e ricevute degli ordini online).

Dovrebbero includere anche qualsiasi reddito che hai ricevuto durante l'anno fiscale che non viene visualizzato su un 1099-MISC o 1099-K.

2. Determina il tuo reddito netto con la Tabella C

Con i tuoi 1099 e le tue registrazioni contabili in mano, determina il tuo reddito netto con l'aiuto dell'Allegato C.

Questo modulo ti guida attraverso il processo di somma del reddito totale, inserimento di tutte le spese e calcolo del reddito netto imponibile.

3. Calcola la tua tassa di lavoro autonomo

Compila il modulo Schedule SE per determinare quale sarà la tua tassa per il lavoro autonomo.

4. Completare e presentare il modulo IRS 1040

Utilizzerai le informazioni determinate nei passaggi precedenti per completare il modulo 1040. Una volta completato, puoi archiviarlo tramite il tuo software fiscale, direttamente all'IRS online, tramite il tuo preparatore fiscale o stamparlo e inviarlo per posta.

5. Presentare e pagare i pagamenti delle imposte stimate trimestrali

Se applicabile, utilizza il modulo 1040-ES per calcolare i pagamenti delle imposte trimestrali stimati per l'anno successivo e inviare il primo pagamento.

6. Conferma qualsiasi Stato. Requisiti fiscali locali o sulle vendite

Oltre a compilare i moduli federali per l'imposta sul reddito, conferma se devi o meno anche le tasse statali, locali e sulle vendite.

Ogni stato e località locale differisce in questo aspetto e, se sei in debito con qualcosa, paga anche questo ora. Ecco alcuni suggerimenti per aiutare:

• La maggior parte degli stati mantiene le proprie imposte sul reddito per i liberi professionisti, quindi controlla con il tuo dipartimento delle imposte statale per la conferma e i moduli da presentare.
• Circa 5.000 contee, città e altre giurisdizioni impongono imposte sul reddito separate. (es. New York City). Controllare il sito Web del governo locale per indicazioni e moduli correlati.
• In alcune aree, per le attività freelance è richiesta un'imposta sulle vendite. Ancora una volta, controlla il sito Web del tuo governo locale per la conferma.

Incartare

Essere il capo di te stesso comporta compiti che potresti non aspettarti, come pagare le tue tasse.

Tuttavia, preparare e pagare le tasse per i freelance non deve essere difficile o stressante. Più sai come libero professionista e più ti prepari, meno stress arriva quando è il momento di presentare la domanda.

Il modo migliore per pianificare è prendere l'abitudine di documentare ogni spesa, conservare ogni ricevuta e anche tenere traccia di tutte le forme di reddito in entrata in modo da poter compilare i moduli richiesti in meno tempo.

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