ما يحتاج الجميع إلى معرفته عن ضرائب العاملين لحسابهم الخاص

يمكن أن يكون العمل بالقطعة أمرًا مثيرًا ، مما يسمح لك بتعيين جدولك الزمني وأسعارك وأيضًا اختيار الشخص الذي تريد العمل معه.

في الأساس ، تصبح رئيس نفسك.

ومع ذلك ، فإن هذه الطريقة الجديدة في العمل هي مهام ربما لم تكن مسؤولاً عنها من قبل ، بما في ذلك تتبع الضرائب الخاصة بك وحفظها ودفعها.

بصفتك مستقلاً ، فأنت ملزم بالدفع ليس فقط على المستوى الفيدرالي ومستوى الولاية ولكن أيضًا ما يُعرف باسم ضرائب العمل الحر.

سواء كنت تتابع مهنة تسويق مستقلة أو أي واحدة من مختلف فرص العمل المستقل الأخرى اليوم ، يجب أن تكون على دراية بكيفية الاستعداد لجميع هذه الضرائب المطلوبة ودفعها.

لذلك ، إذا كنت قد بدأت للتو في العمل بالقطعة أو كنت تعمل فيها منذ بضع سنوات ولكنك لا تزال غير واضح بشأن المتطلبات الموجودة ، فإليك الأشياء التي تحتاج إلى معرفتها حول ضرائب العمل الحر.

ما هي ضريبة العمل الحر؟

إذا كنت تعمل حاليًا بالقطعة ، فإن خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) تصنفك على أنك صاحب عمل لحسابك الخاص طالما أنك تربح أكثر من 400 دولار سنويًا من عميل واحد أو أكثر.

بالإضافة إلى دفع ضرائب الدخل الفيدرالية والولائية ، بصفتك عاملاً مستقلاً ، فأنت مسؤول أيضًا عن ضريبة العمل الحر بنسبة 15.3٪.

تشمل ضريبة العمل الحر هذه ضريبة ضمان اجتماعي بنسبة 12.4٪ إلى جانب ضريبة رعاية طبية بنسبة 2.9٪ ، وهي مبالغ يتم حجبها عادةً من قبل صاحب العمل.

للمساعدة في حساب ضريبة العمل الحر الخاصة بك ، اتبع الخطوات التالية:

1. حدد دخلك الخاضع للضريبة بهذه الصيغة:
   (إجمالي الدخل - نفقاتك) × 0.9235
2. ستكون ضريبة العمل الحر 15.3٪ من الدخل الخاضع للضريبة.

متى بالضبط يحتاج المستقلون إلى دفع الضرائب؟

بينما قد تكون معتادًا على دفع مبلغ مقطوع واحد في 15 أبريل من كل عام ، من المتوقع أن يأخذ المستقلون دورة مختلفة.

يجب على أي مترجمين مستقلين يتوقعون أن يكونوا مدينين بمبلغ 1000 دولار أمريكي أو أكثر لمصلحة الضرائب عن العام كضرائب لحساب ودفع ضريبة الدخل الفصلية المقدرة.

بعبارة أخرى ، تحتاج إلى تقدير أرباحك للسنة ، ثم فصل العبء الضريبي على هذا المبلغ إلى أربعة أجزاء متساوية.

من الضروري أن تحسب هذه المدفوعات الأربع بأكبر قدر ممكن من الدقة حتى تتجنب دفع أي رصيد متبقٍ مع الإيداع السنوي الخاص بك. أيضًا ، إذا دفعت القليل جدًا من الضرائب المقدرة ، فقد تفرض عليك مصلحة الضرائب رسومًا إضافية.

على الطرف الآخر من هذه العملية ، إذا دفعت أكثر مما كنت مدينًا به ، فسيتم رد الفرق عند تقديم الإقرار الضريبي السنوي الخاص بك.

لمساعدتك في حساب هذه الضرائب ربع السنوية المقدرة ، ابحث عن نموذج IRS 1040-ES واتبع التعليمات.

تستحق الضريبة ربع السنوية المقدرة الأولى في 15 نيسان (أبريل) ، في نفس وقت تقديمك السنوي للعام السابق. الثلاثة التالية مستحقة في 15 يونيو و 15 سبتمبر و 15 يناير .

النماذج التي تحتاجها لضرائب العمل المستقل

سواء كنت جديدًا في أسلوب العمل المستقل أو كنت تعتبر نفسك محترفًا بالفعل ، فإن فهم المتطلبات الموجودة يعد بداية جيدة.

نماذج محددة مطلوبة عندما يتعلق الأمر بإيداع ضرائب العمل المستقل ، وتشمل هذه:

• نموذج 1040 - إقرار ضريبة الدخل الفردي في الولايات المتحدة
• النموذج 1040 ، الجدول C - الربح أو الخسارة من العمل : الجدول C هو المكان الذي ستقوم فيه ، بصفتك مستقلاً ، بالإبلاغ عن جميع نفقاتك ودخلك. ستحتاج إلى إدخال المعلومات الموجودة على 1099s من العملاء ومن سجلاتك المحاسبية الخاصة.
• جدول SE - ضريبة العمل الذاتي : الجدول SE هو المكان الذي ستحسب فيه ضريبة العمل الحر الخاصة بك.
• النموذج 1040-ES - الضريبة المقدرة : النموذج 1040-ES مخصص لتحديد الضرائب الفصلية المقدرة للسنة القادمة ولإجراء الدفعة الأولى.
• نموذج 1099 (يظهر الدخل المستلم)
• نموذج 1099-MISC : مستند أرسله عملاؤك إليك.
• نموذج 1099-K : مستند تم إرساله لمدفوعات تزيد عن 600 دولار ، بما في ذلك من جهات خارجية مثل PayPal أو Venmo أو Zelle.

ما الذي يمكنك خصمه في ضرائب العمل المستقل؟

من المحتمل أن يتطلب العمل بمفردك كموظف مستقل نفقات عمل لن تكون مطلوبة من الموظف العادي.

تعترف مصلحة الضرائب الأمريكية بهذا النوع من المواقف وتسمح لك بالحصول على خصومات ضريبية لنفقات معينة ، طالما أنها تندرج تحت فئة " عادية وضرورية " لتشغيل عملك المستقل.

ستحتاج إلى تتبع نفقاتك على مدار العام ، بما في ذلك تجميع الإيصالات. فقط تأكد من الفصل بين نفقات عملك ومصروفاتك الشخصية وتوثيق كل ما يتعلق بعملك المستقل.

تشمل الخصومات الشائعة للعاملين لحسابهم الخاص ما يلي:

خصم وزارة الداخلية

لدى IRS إرشادات محددة لما يشكل مكتبًا منزليًا. يجب أن تكون مساحة مخصصة لعملك المستقل فقط ولا تستخدم لأغراض منزلية أخرى.

إلى جانب المساحة بالقدم المربع ، قد تتمكن من تضمين جزء من المرافق والإنترنت ونفقات الإيجار.

اللوازم والمعدات المكتبية

العاملون لحسابهم الخاص مسؤولون عن شراء اللوازم المكتبية الخاصة بهم والمعدات اللازمة ، مثل جهاز كمبيوتر محمول وطابعة. هذه عادة عناصر قابلة للخصم.

تكاليف تكوين الأعمال

إذا قررت تشكيل كيان تجاري رسميًا ، مثل شركة ذات مسؤولية محدودة ، فإن نفقات القيام بذلك هي خصومات مشروعة.

مصاريف السفر

تشمل نفقات السفر الأميال والإقامة. إذا كنت تسافر أكثر من أجل عملك ، فقد تتمكن أيضًا من خصم نفقات السيارة الأخرى.

وجبات الأعمال

يمكنك المطالبة بنسبة 50٪ من التكاليف المرتبطة بوجبات العمل.

الدعاية والتسويق

يمكن خصم نفقات الإعلان والتسويق ، مثل بطاقات العمل وإنشاء مواقع الويب.

تشمل المصاريف المحتملة الأخرى القابلة للخصم ما يلي:

• برمجة
• تكاليف التدريب والتعليم
• عضوية مهنية
• التراخيص والشهادات
• الخدمات القانونية والمهنية

تذكر ، أنت شركة ، حتى لو كانت شركة واحدة. على هذا النحو ، لديك نفقات للحفاظ على استمرار عملك. يمكن أن تصبح هذه النفقات خصومات تقلل من العبء الضريبي السنوي.

ضرائب العمل المستقل: كيفية تقديم الضرائب كعامل مستقل

بصفتك مستقلاً ، لديك أكثر من خيار عندما يتعلق الأمر بكيفية تقديم ضرائبك.

يمكنك حسابها وتقديمها بنفسك ، أو استخدام برنامج الإيداع الضريبي عبر الإنترنت ، أو الاعتماد على مزيج من هذين ، أو طلب المساعدة من مُعد ضرائب محترف.

بشكل أساسي ، ستحتاج إلى القيام بما يلي في الإعداد والتنفيذ.

1. قم بتجميع كل الـ 1099s من العملاء وسجلاتك المحاسبية الشخصية

يجب على أي عميل دفع ما يزيد عن 600 دولار لك مقابل خدمات العمل المستقل أن يزودك بنموذج 1099-MISC.

بالنسبة للمدفوعات التي تتم من خلال خدمات الجهات الخارجية مثل PayPal أو Square ، يجب أن تتلقى أيضًا 1099-K. قد تحتاج إلى طباعة هذا بنفسك من لوحة معلومات التاجر.

يجب أن تحتوي سجلاتك المحاسبية الشخصية على إيصالات (إيصالات ورقية وإيصالات الطلبات عبر الإنترنت).

يجب أن تتضمن أيضًا أي دخل تلقيته طوال السنة الضريبية لا يظهر في 1099-MISC أو 1099-K.

2. حدد دخلك الصافي بالجدول ج

مع وجود 1099s وسجلات المحاسبة في متناول اليد ، حدد صافي دخلك بمساعدة الجدول C.

يأخذك هذا النموذج خلال عملية إضافة إجمالي الدخل وإدخال جميع النفقات وحساب صافي الدخل الخاضع للضريبة.

3. احسب ضريبة العمل الحر الخاصة بك

أكمل نموذج Schedule SE لتحديد ضريبة العمل الحر الخاصة بك.

4. أكمل وقدم نموذج IRS 1040 الخاص بك

ستستخدم المعلومات المحددة في الخطوات السابقة للمساعدة في إكمال النموذج 1040 الخاص بك. بمجرد الانتهاء ، يمكنك تقديمه من خلال برنامج الضرائب الخاص بك ، مباشرة إلى مصلحة الضرائب عبر الإنترنت ، عن طريق مُعد الضرائب ، أو طباعته وإرساله بالبريد.

5. تقديم ودفع مدفوعات الضرائب المقدرة ربع السنوية

إذا كان ذلك ممكنًا ، استخدم النموذج 1040-ES لحساب مدفوعات الضرائب المقدرة ربع السنوية للسنة القادمة وإرسال الدفعة الأولى.

6. تأكيد أي دولة. المتطلبات المحلية أو ضريبة المبيعات

بالإضافة إلى تقديم نماذج ضريبة الدخل الفيدرالية الخاصة بك ، قم بتأكيد ما إذا كنت مدينًا أيضًا بضرائب الولاية والضرائب المحلية وضرائب المبيعات أم لا.

تختلف كل ولاية وموقع محلي في هذا الجانب ، وإذا كنت مدينًا بأي شيء ، فدفع هذا الآن أيضًا. فيما يلي بعض التلميحات للمساعدة:

• تحتفظ معظم الولايات بضرائب الدخل الخاصة بها للعاملين لحسابهم الخاص ، لذا تحقق من إدارة الضرائب في الولاية للحصول على تأكيد ونماذج لتقديمها.
• يفرض ما يقرب من 5000 مقاطعة ومدينة وسلطات قضائية أخرى ضرائب دخل منفصلة. (على سبيل المثال ، مدينة نيويورك). تحقق من موقع الحكومة المحلية للحصول على الإرشادات والنماذج ذات الصلة.
• في بعض المناطق ، تكون ضريبة المبيعات مطلوبة للشركات المستقلة. مرة أخرى ، تحقق من موقع الويب الحكومي المحلي الخاص بك للتأكيد.

يتم إحتوائه

كونك رئيسك في العمل يجلب معه مهام قد لا تتوقعها ، مثل دفع الضرائب الخاصة بك.

ومع ذلك ، لا يجب أن يكون إعداد ودفع ضرائب العمل المستقل أمرًا صعبًا أو مرهقًا. كلما عرفت كمستقل أكثر ، وكلما استعدت أكثر ، كلما قل التوتر عندما يحين وقت التقديم.

أفضل طريقة للتخطيط هي أن تجعل من المعتاد توثيق كل حساب ، والاحتفاظ بكل إيصال ، وكذلك تتبع جميع أشكال الدخل الواردة حتى تتمكن من ملء النماذج المطلوبة في وقت أقل.

لمساعدتك على تحسين عملك وتحقيق أقصى استفادة منه ، قم أيضًا بتضمين أفضل أدوات العمل المستقل هذه !