Co każdy powinien wiedzieć o podatkach freelancerów

Bycie freelancerem może być ekscytujące, ponieważ pozwala ustalić własny harmonogram i stawki, a także wybrać, z kim chcesz pracować.

Zasadniczo stajesz się swoim własnym szefem.

Temu nowemu sposobowi pracy towarzyszą jednak zadania, za które mogłeś wcześniej nie być odpowiedzialny, w tym śledzenie, rozliczanie i płacenie własnych podatków.

Jako freelancer jesteś zobowiązany płacić nie tylko na poziomie federalnym i stanowym, ale także tak zwane podatki od samozatrudnienia.

Niezależnie od tego, czy prowadzisz karierę jako freelancer w marketingu, czy jakąkolwiek z innych możliwości freelancera, musisz wiedzieć, jak się przygotować i zapłacić wszystkie te wymagane podatki.

Tak więc, jeśli dopiero zaczynasz jako freelancer lub pracujesz już od kilku lat, ale nadal nie wiesz, jakie wymagania obowiązują, oto rzeczy, które musisz wiedzieć o podatkach od freelancerów.

Co to jest podatek od samozatrudnienia?

Jeśli obecnie jesteś freelancerem, Urząd Skarbowy (IRS) klasyfikuje Cię jako samozatrudnionego, o ile zarabiasz ponad 400 USD rocznie od jednego klienta lub więcej.

Oprócz płacenia federalnych i stanowych podatków dochodowych, jako samozatrudniony freelancer, jesteś również odpowiedzialny za 15,3% podatek od samozatrudnienia.

Ten podatek od samozatrudnienia obejmuje 12,4% podatek na ubezpieczenie społeczne oraz 2,9% podatek Medicare, kwoty normalnie potrącane przez pracodawcę.

Aby pomóc w obliczeniu wysokości podatku z tytułu samozatrudnienia, wykonaj następujące kroki:

1. Określ swój dochód podlegający opodatkowaniu za pomocą tego wzoru:
   (Dochód brutto – Twoje wydatki) x 0,9235
2. Podatek z tytułu samozatrudnienia wyniesie 15,3% dochodu podlegającego opodatkowaniu.

Kiedy dokładnie freelancerzy muszą płacić podatki?

Chociaż możesz być przyzwyczajony do płacenia jednej kwoty ryczałtowej 15 kwietnia każdego roku, oczekuje się, że freelancerzy obiorą inny kurs.

Każdy freelancer, który spodziewa się, że będzie winien IRS 1000 USD lub więcej za rok w podatkach , musi obliczyć i zapłacić szacunkowy kwartalny podatek dochodowy.

Innymi słowy, musisz oszacować swoje zarobki za rok, a następnie rozdzielić obciążenie podatkowe tej kwoty na cztery równe części.

Ważne jest, aby obliczyć te cztery płatności tak dokładnie, jak to tylko możliwe, aby uniknąć płacenia pozostałego salda w rocznym rozliczeniu. Ponadto, jeśli płacisz zbyt mało szacunkowych podatków, IRS może naliczyć dodatkową opłatę.

Z drugiej strony tego procesu, jeśli zapłacisz więcej, niż ostatecznie jesteś winien, różnica zostanie zwrócona po złożeniu rocznego zeznania podatkowego.

Aby pomóc Ci obliczyć te szacunkowe podatki kwartalne, poszukaj formularza IRS 1040-ES i postępuj zgodnie z instrukcjami.

Twój pierwszy szacowany kwartalny podatek jest należny 15 kwietnia , w tym samym czasie co roczne rozliczenie za poprzedni rok. Kolejne trzy są dostępne 15 czerwca , 15 września i 15 stycznia .

Formularze potrzebne do podatków zewnętrznych

Niezależnie od tego, czy jesteś nowy w stylu pracy jako freelancer, czy już uważasz się za profesjonalistę, zrozumienie, jakie są wymagania, jest dobrym początkiem.

Do rozliczenia podatków dla freelancerów wymagane są określone formularze, które obejmują:

• Formularz 1040 — Indywidualne zeznanie podatkowe w USA
• Formularz 1040, Harmonogram C – Zysk lub strata z biznesu : Harmonogram C to miejsce, w którym jako freelancer zgłosisz wszystkie swoje wydatki i dochody. Będziesz musiał wprowadzić informacje znalezione w 1099 od klientów oraz z własnych zapisów księgowych.
• Schedule SE – Podatek od samozatrudnienia : Schedule SE to miejsce, w którym obliczysz podatek od samozatrudnienia.
• Formularz 1040-ES – Szacowany podatek : Formularz 1040-ES służy do określenia kwartalnych szacunkowych podatków na nadchodzący rok i dokonania pierwszej płatności.
• Formularz 1099s (pokazujący otrzymany dochód)
• Formularz 1099-MISC : dokument wysłany do Ciebie przez Twoich klientów.
• Formularz 1099-K : dokument wysyłany w przypadku płatności powyżej 600 USD, w tym od stron trzecich, takich jak PayPal, Venmo lub Zelle.

Co możesz odliczyć w podatkach zewnętrznych?

Bycie samotnym jako freelancer prawdopodobnie będzie wymagało wydatków biznesowych, które nie byłyby wymagane od typowego pracownika.

IRS rozpoznaje tego typu sytuacje i pozwala na odliczenia podatku od niektórych wydatków, o ile mieszczą się one w kategorii „ zwykłe i niezbędne ” do prowadzenia działalności jako freelancer.

Będziesz musiał śledzić swoje wydatki przez cały rok, w tym sporządzać rachunki. Tylko pamiętaj, aby oddzielić wydatki służbowe od osobistych i udokumentuj wszystko, co dotyczy Twojej działalności jako freelancer.

Typowe odliczenia dla freelancerów obejmują:

Odliczenie z biura domowego

IRS ma szczegółowe wytyczne dotyczące tego, co stanowi biuro domowe. Musi to być przestrzeń przeznaczona wyłącznie do pracy na zlecenie i nie może być wykorzystywana do innych celów domowych.

Wraz z powierzchnią kwadratową możesz uwzględnić część swoich usług komunalnych, Internetu i kosztów czynszu.

Artykuły biurowe i sprzęt

Freelancerzy są odpowiedzialni za zakup własnych materiałów biurowych oraz niezbędnego sprzętu, takiego jak laptop i drukarka. Są to zazwyczaj pozycje podlegające odliczeniu.

Koszty utworzenia firmy

Jeśli zdecydowałeś się formalnie założyć podmiot gospodarczy, taki jak LLC, wydatki z tego tytułu są uzasadnionymi odliczeniami.

Koszty podróży

Koszty podróży obejmują przebieg i zakwaterowanie. Jeśli więcej podróżujesz do pracy, możesz również odliczyć inne wydatki na pojazd.

Posiłki biznesowe

Możesz ubiegać się o 50% kosztów związanych z posiłkami biznesowymi.

Reklama i marketing

Wydatki na reklamę i marketing, takie jak wizytówki i tworzenie stron internetowych, mogą podlegać odliczeniu.

Inne potencjalne koszty uzyskania przychodów obejmują:

• Oprogramowanie
• Koszty szkoleń i edukacji
• profesjonalne członkowstwo
• Licencje i certyfikaty
• Usługi prawne i profesjonalne

Pamiętaj, że jesteś biznesem, nawet jeśli biznesem jednego. W związku z tym masz wydatki na utrzymanie firmy. Wydatki te mogą stać się odliczeniami, które zmniejszą roczne obciążenie podatkowe.

Podatki dla freelancerów: jak rozliczać podatki jako freelancer

Jako freelancer masz więcej niż jedną opcję, jeśli chodzi o rozliczanie podatków.

Możesz je obliczyć i złożyć samodzielnie, skorzystać z oprogramowania do rozliczania podatków online, polegać na kombinacji tych dwóch lub skorzystać z pomocy profesjonalnego podmiotu podatkowego.

Zasadniczo będziesz musiał wykonać następujące czynności w ramach przygotowania i wykonania.

1. Zbierz wszystkie 1099 od klientów i osobistych zapisów księgowych

Każdy klient, który zapłacił Ci ponad 600 USD za Twoje usługi freelancerskie, powinien dostarczyć Ci formularz 1099-MISC.

W przypadku płatności dokonywanych za pośrednictwem usług stron trzecich, takich jak PayPal lub Square, powinieneś również otrzymać 1099-K. Może być konieczne samodzielne wydrukowanie tego z pulpitu sprzedawcy.

Twoja osobista dokumentacja księgowa powinna zawierać pokwitowania (papierowe i internetowe pokwitowania zamówień).

Powinny one również obejmować wszelkie dochody uzyskane w ciągu roku podatkowego, które nie są wykazywane na 1099-MISC lub 1099-K.

2. Określ swój dochód netto za pomocą Harmonogramu C

Mając pod ręką swoje 1099 i zapisy księgowe, określ swój dochód netto za pomocą załącznika C.

Ten formularz przeprowadzi Cię przez proces sumowania całkowitego dochodu, wprowadzania wszystkich wydatków i obliczania dochodu netto podlegającego opodatkowaniu.

3. Oblicz podatek od samozatrudnienia

Wypełnij formularz Schedule SE, aby określić wysokość podatku od samozatrudnienia.

4. Wypełnij i złóż formularz IRS 1040

Wykorzystasz informacje określone w poprzednich krokach, aby pomóc w wypełnieniu formularza 1040. Po wypełnieniu możesz złożyć go za pomocą oprogramowania podatkowego, bezpośrednio do IRS online, za pomocą osoby przygotowującej podatek lub wydrukować i wysłać pocztą.

5. Złóż i zapłać kwartalne szacunkowe płatności podatku

Jeśli dotyczy, użyj formularza 1040-ES, aby obliczyć szacunkowe kwartalne płatności podatku na nadchodzący rok i prześlij pierwszą płatność.

6. Potwierdź dowolny stan. Wymagania dotyczące podatku lokalnego lub podatku obrotowego

Oprócz składania federalnych formularzy podatku dochodowego potwierdź, czy jesteś winien również podatek stanowy, lokalny i podatek od sprzedaży.

Każdy stan i lokalna lokalizacja różni się pod tym względem, a jeśli coś jesteś winien, zapłać również teraz. Oto kilka wskazówek, które pomogą:

• Większość stanów utrzymuje własne podatki dochodowe dla freelancerów, więc skontaktuj się ze swoim stanowym departamentem podatkowym, aby uzyskać potwierdzenie i formularze do złożenia.
• Około 5000 hrabstw, miast i innych jurysdykcji nakłada odrębne podatki dochodowe. (np. Nowy Jork). Sprawdź na stronie władz lokalnych wskazówki i powiązane formularze.
• W niektórych obszarach firmy freelancer muszą płacić podatek od sprzedaży. Jeszcze raz sprawdź witrynę samorządu lokalnego w celu potwierdzenia.

Zakończyć

Bycie własnym szefem wiąże się z zadaniami, których możesz się nie spodziewać, takimi jak płacenie własnych podatków.

Jednak przygotowywanie i opłacanie podatków dla freelancerów nie musi być trudne ani stresujące. Im więcej wiesz jako freelancer i im lepiej się przygotujesz, tym mniej stresu pojawi się, gdy nadejdzie czas na zgłoszenie.

Najlepszym sposobem na planowanie jest wyrobienie w sobie nawyku dokumentowania każdego wydatku, przechowywania każdego paragonu, a także śledzenia wszystkich wpływów, dzięki czemu można wypełnić wymagane formularze w krótszym czasie.

Aby pomóc Ci ulepszyć i jak najlepiej wykorzystać swój biznes, dołącz również te najlepsze narzędzia dla freelancerów !