Kapitalertragsteuer – Definition, Strategien und Beispiel

Die Kapitalertragssteuer ist eine Steuerart, die auf die Gewinne erhoben wird, die aus dem Verkauf von Nicht-Bestandsvermögen erzielt werden. Diese Vermögenswerte können Anleihen, Aktien, Unternehmen, Immobilien, Edelmetalle, Eigentum und verschiedene Arten von Anlagen in den nicht steuerbegünstigten Konten sein. Immer wenn jemand Vermögenswerte erwirbt und sie dann gewinnbringend verkauft, betrachtet die Regierung die Gewinne als steuerpflichtigen Betrag.

Diese Arten von Steuern werden bestimmt, indem der Gesamtverkaufspreis eines Vermögenswertes genommen und die ursprünglichen Kosten abgezogen werden. Sie sollten hier beachten, dass diese Steuern nur fällig werden, wenn Sie Ihren Vermögenswert verkaufen, und nicht während des Zeitraums, in dem Sie diesen Vermögenswert halten. Die bekanntesten Kapitalzugänge werden aus dem Angebot von Aktien, Anleihen, Edelmetallen, Grundstücken und Immobilien anerkannt.

Was ist Kapitalertragssteuer?

Definition: Die Kapitalertragsteuer ist definiert als die Steuer, die ausschließlich nach dem Verkauf einer Investition fällig wird. Diese Steuern werden nur auf Kapitalvermögen erhoben, das Aktien, Wertpapiere oder Anleihen, Münzsammlungen, Schmuck, Immobilien usw.

Hier müssen Sie verstehen, dass langfristige Gewinne aus den Gewinnen von Anlagen erforderlich sind, die länger als ein Jahr gehalten werden. Die kurzfristige Kapitalertragssteuer gilt für Vermögenswerte, die ein Jahr oder weniger nach dem Kaufdatum verkauft werden. Sie zahlen auch Kapitalertragssteuern kurzfristig zum regulären Einkommensteuersatz der natürlichen Person

Zu dem Zeitpunkt, an dem Aktien oder andere Arten von steuerpflichtigen Anlagevermögen verkauft werden, fallen die Gewinne oder Veräußerungsgewinne an. Dies sind realisierte Steuergewinne. Außerdem wird keine Steuer auf nicht realisierte Kapitalgewinne oder nicht verkaufte Anlagen erhoben. Gemäß der aktuellen Steuerpolitik der US-Regierung gelten diese Steuersätze nur für Gewinne aus dem Verkauf von Vermögenswerten, die länger als ein Jahr gehalten werden, dh langfristige Kapitalgewinne.

Was gilt als Kapitalgewinn?

Angenommen, Sie verkaufen einen Vermögenswert für den Betrag, den Sie dafür bezahlt haben, handelt es sich um den Kapitalgewinn. Sie müssen also Kapitalertragssteuern auf alles zahlen, was Sie kaufen und dann für einen gewissen Gewinn verkaufen.
Angenommen, Sie verkaufen ein Schmuckstück oder Kunstwerk für mehr, als Sie beim Kauf dafür bezahlt haben, wird dies als Kapitalgewinn angesehen. Eigentum, z. B. Grundstücke und Sammlerstücke, einschließlich Antiquitäten und Kunstgegenstände usw. fallen unter diese Steuern.

Sie müssen hier auch bedenken, dass Sie für den Fall, dass Sie digitale Währungen oder Kryptowährungen wie Bitcoin mit einigen Gewinnen verkaufen, ebenfalls für die Kapitalertragssteuer verantwortlich sind. Insgesamt fallen diese Steuern bei der Veräußerung von Anlagevermögen an. Einige dieser Vermögenswerte sind-

1. Vorräte
2. Edelsteine ​​und Schmuck
3. Fesseln
4. Haushaltsausstattung
5. Ihr Haus
6. Münz- und Briefmarkensammlungen
7. Ihr Fahrzeug
8. Gold, Silber, andere Metalle usw

Hier sollten Sie verstehen, dass nicht jeder Vermögenswert für die Kapitalertragsteuer qualifiziert ist. Werfen wir einen Blick auf Nicht-Kapitalvermögen-

Nicht-Kapitalvermögenswerte, die sich nicht für CGT qualifizieren

1. Abschreibungsfähiges Betriebsvermögen
2. Geschäftsinventar
3. Im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit erworbene Forderungen
4. Immobilien, die in Ihrem Gewerbe oder Geschäft als Mietobjekt usw. verwendet werden

Einige selbst geschaffene immaterielle Werte sind ebenfalls von der Kapitalertragsteuer CGT ausgenommen.

1. Ein Patent, Modell, eine Erfindung, ein Design (patentiert oder nicht) oder eine geheime Formel
2. Urheberrechte
3. Literarische sowie musikalische oder künstlerische Kompositionen
4. Briefe nebst Memoranden oder ähnlichem wie Redensentwürfe, Abschriften, Aufzeichnungen, Zeichnungen, Manuskripte und Fotografien

Wann schulden Sie Kapitalertragssteuern?

Eine natürliche Person kann die Steuer auf ihre Kapitalgewinne für das Jahr schulden, in dem sie den Gewinn realisiert.

Diese Steuern werden auf die Gewinne geschuldet, die man durch den Verkauf von Anlagen erzielt, die mindestens ein Jahr lang gehalten werden. Diese Steuern werden auf einem Schedule-D-Formular ausgewiesen. Wenn Investitionen jedoch weniger als ein Jahr gehalten werden, werden die damit verbundenen Gewinne als gewöhnliches Einkommen besteuert.

Kurzfristige vs. langfristige Kapitalgewinne

Die Kapitalertragssteuer, die Sie auf einen Kapitalgewinn zahlen, hängt von dem Zeitraum ab, für den Sie den Vermögenswert vor dem Verkauf halten.

Vermögenswerte, die Sie länger als ein Jahr halten, fallen in die Kategorie der langfristigen Kapitalgewinne. Umgekehrt fallen Ihre Kapitalerträge aus Anlagen, die Sie höchstens ein Jahr gehalten haben, in die Kategorie der kurzfristigen Kapitalertragssteuer.

Kurzfristige Gewinne werden mit Ihrem höheren Standard-Einkommensteuersatz berechnet. Das US-Steuersystem begünstigt langfristige Investitionen. Daher werden kurzfristige Anlagen häufig mit einem höheren Steuersatz belastet als langfristige Anlagen.

Beste Kapitalertragsteuerstrategien

1. Bleiben Sie investiert und wissen Sie, wann Sie verkaufen müssen

Sie sollten bedenken, dass Ihr Einkommensteuersatz ein dominierender Faktor ist, wenn Sie Kapitalgewinne berücksichtigen.

Sie können mit dem Verkauf Ihrer rentablen Anlagen warten, bis Sie aufhören zu arbeiten, da Sie dadurch Ihre Steuerlast effektiv verringern können, insbesondere in Fällen, in denen Ihr Einkommen niedrig ist. Manchmal konnten Sie überhaupt keine Steuern schulden.

Die Kenntnis des Veräußerungsrechts und der anschließende Verkauf von Vermögenswerten gilt als eine der Strategien zur Reduzierung der langfristigen Kapitalertragsteuer.

2. Verwenden Sie steuerbegünstigte Altersvorsorgepläne

Es ist bisher klar, dass das Halten Ihres Vermögens länger als ein Jahr Ihre Steuern aufgrund der langfristig günstigen Kapitalertragssätze erheblich senken könnte. Darüber hinaus sollten Sie sich für Vorsorgekonten entscheiden, um die Zahlung der Kapitalertragssteuern aufzuschieben und gleichzeitig das Wachstum zu optimieren.

Zum Beispiel lassen einige der steuerbegünstigten Konten wie 401(k), Solo (401K), traditionelle IRA oder SEP-IRA Ihre Investitionen steuerbegünstigt wachsen. In solchen Fällen müssen Sie keine Kapitalertragssteuer für den Handel (Kauf oder Verkauf) von Vermögenswerten zahlen, solange Sie keine Vermögenswerte vor dem Rentenalter abziehen, das vom IRS als 59 1/2 gekennzeichnet ist.

Einige der anderen Arten von Konten wie ein Roth IRA oder ein 529 College-Sparplan wären eine unglaubliche Wahl, um finanzielle Dynamik zu erzeugen, ohne Kapitalgewinne zu verursachen. Die Entscheidung für steuerbegünstigte Konten hat viele Vorteile.

3. Verwenden Sie einen Robo-Advisor

Robo-Berater verwenden häufig Steuerstrategien, die eine Person möglicherweise übersieht oder von denen sie nichts wissen. Die Entscheidung für Robo-Advisor-Dienste könnte dazu beitragen, die Summe, die Sie an Kapitalertragssteuer zahlen, zu reduzieren.

Robo Advisors können Investitionen ermitteln, die an Wert verloren haben und zur Reduzierung Ihrer Steuerlast verwendet werden könnten. Sie bieten auch automatisierte Investitionsplanungstools für verlorene Ausgaben mit Hilfe verfeinerter Algorithmen.

4. Überwachen Sie Ihre Haltedauer

Denken Sie beim Verkauf von Aktien oder anderen Vermögenswerten auf Ihren steuerpflichtigen Anlagekonten unbedingt an mögliche Steuerverbindlichkeiten.

Da es klar ist, dass die Steuersätze für langfristige Gewinne wahrscheinlich besser sind als für kurzfristige Gewinne, könnte es hilfreich sein, zu überprüfen, wie lange Sie in Ihrem Vermögen fest verankert sind, um Ihre Steuern zu senken. Wenn Sie Wertpapiere mindestens ein Jahr lang halten, werden alle Gewinne als langfristige Gewinne behandelt. Aber wenn Sie dagegen vorgehen, besteuert der IRS Ihre kurzfristigen Gewinne aus ordentlichem Einkommen. Je nach Ihrem Steuersegment könnten nennenswerte Gewinne aus kurzfristigen Gewinnen Sie zu einem höheren Steuersatz zwingen.

Die Beachtung solcher Timing-Strategien ist bei enormen Transaktionen von entscheidender Bedeutung. Für Do-it-yourself-Finanzinvestoren war es schon immer ziemlich belastend. Die meisten Finanz- oder Maklerfirmen verfügen über Online-Verwaltungstools, um laufende Updates zu erhalten.

5. Behalten Sie Ihre Verluste im Auge

Die Aufzeichnung Ihrer Verluste und der Verkauf von unterdurchschnittlichen Wertpapieren ist auch eine gute Kapitalertragsteuerstrategie. Falls es keinen Nettokapitalgewinn gibt, können die realisierten Kapitalverluste Ihr zu versteuerndes Einkommen um bis zu 3.000 $ in einem Jahr reduzieren.

Mit dieser Strategie können Sie Ihr Portfolio von Verlustgeschäften befreien und gleichzeitig Steuervorteile nutzen. Hier müssen Sie bedenken, dass Sie nach dem Verkauf von Anlagen etwa 30 Tage warten sollten, bevor Sie vergleichbare Vermögenswerte kaufen, da die Transaktion sonst zu einem Waschverkauf werden könnte.

6. Gespräch mit einem Steuerexperten

Staatliche und staatliche Steuervorschriften können verwirrend sein, außerdem ändern sie sich regelmäßig.

Indem Sie die Vorschläge eines Steuerberaters befolgen, der Ihre finanzielle Situation und Ihre langfristigen Ziele versteht, erhalten Sie eine maßgeschneiderte Strategie zur Optimierung Ihres Einkommenspotenzials.

So minimieren Sie Kapitalertragssteuern

1. Halte durch

Wann immer es die Situation zulässt, sollten Sie Ihr Vermögen ein Jahr oder länger halten, damit Sie die Rechnung für die langfristigen Kapitalertragsteuervorteile bezahlen können. Da die Steuer für die meisten Vermögenswerte grundsätzlich niedriger ist als der kurzfristige Kapitalertragssatz.

2. Hausverkäufe ausschließen

Dazu müssen Sie Ihr Haus besessen und es im Fünfjahreszeitraum etwa zwei Jahre lang als Hauptwohnsitz genutzt haben, bevor Sie sich für den Verkauf entscheiden. Ebenso sollten Sie in den zwei Jahren vor Ihrem Hausverkauf kein weiteres Haus von der Kapitalertragsteuer ausgenommen haben. Unter der Annahme, dass Sie diese Standards erfüllen, können Sie bis zu 250.000 US-Dollar ausschließen, wenn Sie ledig sind, und bis zu 500.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam mit Ihrer besseren Hälfte einen Antrag stellen.

3. Neugewichtung mit Dividenden

Anstatt Gewinne in die Investition zu reinvestieren, die sie bezahlt hat, sollten Sie sich für eine Neugewichtung entscheiden, indem Sie dieses Geld in die leistungsschwachen Investitionen investieren. Normalerweise könnten Sie eine Neugewichtung vornehmen, indem Sie sich dafür entscheiden, Wertpapiere zu verkaufen, die sich gut entwickeln, und dieses Geld in diejenigen investieren, die die Erwartungen nicht erfüllen.

4. Verwenden Sie steuerbegünstigte Konten

Solche Konten umfassen 401(k)-Pläne neben individuellen Rentenkonten sowie 529 College-Bankkonten, die die Investitionen steuerfrei oder steuerverzögert wachsen lassen. Dies bedeutet, dass Sie die Kapitalertragssteuer nicht zahlen müssen, falls Sie Anlagen innerhalb dieser Konten verkaufen. Roth IRAs sowie 529s umfassen insbesondere enorme Steuervorteile.

5. Verlustübertrag

Unter der Annahme, dass Ihr Nettokapitalverlust die Grenze überschreitet, die Sie für das Jahr abziehen können, dürfen Sie den Überschuss in das nächste Jahr tragen, indem Sie ihn bei der Rendite dieses Jahres abziehen lassen.

6. Betrachten Sie einen Robo-Advisor

Sie können sich für Robo-Berater entscheiden, die Ihre Anlagen automatisiert für Sie verwalten können. Solche Robo-Berater wenden häufig ausgeklügelte Steuertechniken an, wie z.

Was ist gut an der Senkung des Kapitalertragsteuersatzes?

Verteidiger der Senkung des Kapitalertragsteuersatzes suggerieren, dass es eine außergewöhnliche Motivation ist, Geld zu sparen und es in Aktien und Wertpapiere zu investieren. Solche Arten von erhöhten Investitionen treiben das Wirtschaftswachstum an. Sie weisen außerdem darauf hin, dass Investoren Einnahmen nach Steuern verwenden, um diese Vermögenswerte zu kaufen. Das Geld, das sie für den Kauf von Aktien oder Anleihen investieren, wurde bereits als gewöhnliches Einkommen besteuert, und die Hinzurechnung einer Kapitalertragsteuer ist eine doppelte Besteuerung.

Was ist schlecht an der Senkung des Kapitalertragsteuersatzes?

Wer sich gegen eine Absenkung des Steuersatzes auf Kapitalerträge ausspricht, bezweifelt die Fairness einer niedrigeren Besteuerung passiver Einkünfte im Vergleich zum Erwerbseinkommen. Sie schlagen vor, dass niedrige Steuern auf Kapitalgewinne die Steuerlast für arbeitende Personen auferlegen. Sie behaupten ebenfalls, dass eine niedrigere Kapitalertragssteuer hauptsächlich der Steuerschutzbranche hilft. Daher parken Unternehmen ihr Geld nicht für Innovationen, sondern in steuergünstigen Vermögenswerten.

Beispiel Kapitalertragssteuer

Falls Sie im April Aktien im Wert von 3.000 US-Dollar kaufen und sie im November desselben Jahres für 3.500 US-Dollar verkaufen, haben Sie einen kurzfristigen Kapitalgewinn von 500 US-Dollar erzielt.

Angenommen, Sie befinden sich im Steuerbereich von 22 %, dann müssen Sie für Ihren Kapitalgewinn von 500 US-Dollar eine Kapitalertragssteuer von 110 US-Dollar zahlen. Dadurch erhalten Sie einen Nettogewinn von 390 $.

Fazit!

Es ist jetzt klar, dass Ihr Kapitalgewinn jeder Gewinn ist, den Sie durch den Verkauf eines Anlagevermögens erhalten. Solche Gewinne fallen unter die Einkommenskategorie.

Und deshalb soll auf diese Gewinneinnahmen eine Steuer gezahlt werden. Diese Steuer wird als Kapitalertragsteuer verstanden. Falls Sie noch Zweifel haben, können Sie uns diese gerne im Kommentarbereich unten stellen.