キャピタルゲイン税–定義、戦略、例

キャピタルゲイン税は、非在庫資産の売却から得られる利益に課される税タイプです。 これらの資産には、債券、株式、企業、不動産、貴金属、不動産、および非税制優遇口座へのさまざまな種類の投資があります。 誰かが資産を取得し、それを利益のために売却するときはいつでも、政府はその利益を課税対象額と見なします。

このような種類の税金は、資産の総売却価格を取り、元の費用を差し引くことによって決定されます。 ここで、これらの税金は、資産を保有している期間ではなく、資産を売却したときに支払う必要があることに注意してください。 最もよく知られている資本の追加は、株式、債券、貴金属、土地、および財産の提供から認められています。

キャピタルゲイン税とは何ですか？

定義：キャピタルゲイン税は、投資が売却された後にのみ支払われるべき税として定義されます。 これらの税金は、株式、有価証券または債券、コインコレクション、宝飾品、不動産などを組み込んだ資本資産にのみ適用されます。

ここでは、1年以上保有する投資の利益には長期的な利益が必要であることを理解する必要があります。 短期キャピタルゲイン税は、購入日から1年以内に売却された資産に適用されます。 また、個人の通常の所得税率で短期的にキャピタルゲイン税を支払います

株式またはその他の種類の課税対象投資資産が売却されると、利益またはキャピタルゲインが発生します。 これらは実現された税務上の利益です。 また、未実現キャピタルゲインや未売却投資には税金は適用されません。 現在の米国政府の税制に従い、これらの税率は、1年以上保有されている資産の売却による利益、つまり長期のキャピタルゲインにのみ適用されます。

キャピタルゲインとは何ですか？

あなたがそれに対して支払った金額よりも多くの金額で資産を売却すると仮定すると、それはキャピタルゲインです。 したがって、購入して利益を得るために売却するものには、キャピタルゲイン税を支払う義務があります。
たとえば、ジュエリーやアートワークを購入時に支払った金額よりも多く売ったとすると、それはキャピタルゲインと見なされます。 財産、例えば、土地や骨董品や芸術品などの収集品は、これらの税金の対象となります。

また、デジタル通貨またはビットコインのような暗号通貨をある程度の利益で販売する場合、同様にキャピタルゲイン税を負担することをここで覚えておく必要があります。 全体として、これらの税金は資本資産の売却に適用されます。 そのような資産のいくつかは-

1. 株式
2. 宝石と宝石
3. 債券
4. 家庭用家具
5. あなたの家
6. コインと切手コレクション
7. あなたの車
8. 金、銀、その他の金属など

ここで、すべての資産がキャピタルゲイン税の対象となるわけではないことを理解する必要があります。 非資本資産を見てみましょう-

CGTの対象とならない非資本資産

1. 減価償却可能な事業用不動産
2. 事業在庫
3. 通常の事業過程で取得した売掛金
4. 賃貸物件等として貿易や事業に利用される不動産

一部の自作無形資産もキャピタルゲイン税CGTから除外されています-

1. 特許、モデル、発明、デザイン（特許を取得しているかどうかにかかわらず）、または秘密の公式
2. 著作権
3. 文学だけでなく、音楽、または芸術的な作曲
4. スピーチのドラフト、トランスクリプト、録音、図面、原稿、写真などのメモまたは同様のプロパティを含む手紙

キャピタルゲイン税はいつ借りますか？

個人は、彼または彼女が利益を実現した年の彼または彼女のキャピタルゲインに対する税金のせいである可能性があります。

これらの税金は、少なくとも1年間保持されている投資を売却することによって得られる利益に対して負っています。 これらの税金は、スケジュールDフォームで報告されます。 ただし、投資期間が1年未満の場合、関連する利益は経常利益として課税されます。

短期対長期のキャピタルゲイン

キャピタルゲインに対して支払うキャピタルゲイン税は、資産を売却する前に資産を保有している期間に依存します。

1年以上保有している資産は、長期キャピタルゲインのカテゴリに分類されます。 逆に、1年以内に保有している投資に対するキャピタルゲインは、短期キャピタルゲイン税のカテゴリに分類されます。

短期的な利益は、より高い標準所得税率で請求されます。 米国の税制は長期投資を支持しています。 したがって、短期投資は長期投資よりも高い税率で請求されることがよくあります。

最高のキャピタルゲイン税戦略

1.投資を続け、いつ販売するかを知る

キャピタルゲインを考えるとき、あなたはあなたの所得税率が支配的な要因であることを心に留めておくべきです。

仕事を辞めるまで、収益性の高い投資を売却するのを待つことができます。これにより、特に収入が少ない場合に、納税義務を効果的に減らすことができます。 時には、税金をまったく借りられないこともあります。

資産を売却し、それに応じて売却する権利を認識することは、長期キャピタルゲイン税を削減するための戦略の1つと見なされます。

2.税制優遇の退職プランを使用する

これまでのところ、資産を1年以上保有すると、長期的に有利なキャピタルゲイン率が得られるため、税金が大幅に削減される可能性があることは明らかです。 さらに、成長を最適化しながらキャピタルゲイン税の支払いを延期するために退職勘定を選択する必要があります。

たとえば、401（k）、ソロ（401K）、従来のIRA、SEP-IRAなどの税制優遇口座の中には、投資を税繰延で拡大できるものがあります。 このような場合、IRSの特徴である59 1/2の定年前に資産を引き出さない限り、資産の取引（売買）にキャピタルゲイン税を支払うことはありません。

Roth IRAや529大学の貯蓄プランなど、他の種類のアカウントのいくつかは、キャピタルゲインを発生させることなく経済的な勢いを生み出すための信じられないほどの選択です。 税制優遇口座を選択することには多くの利点があります。

3.ロボアドバイザーを使用する

ロボアドバイザーは、個人が見逃したり、何も知らない可能性のある税務戦略を頻繁に利用します。 ロボアドバイザーサービスを選択すると、キャピタルゲイン税で支払う金額を減らすのに役立つ可能性があります。

ロボアドバイザーは、価値が下がっており、税負担を軽減するために利用できる投資を見つけることができます。 また、洗練されたアルゴリズムの助けを借りて、失われた費用の自動投資計画ツールを提供します。

4.保有期間を監視します

課税対象の投資口座で株式やさまざまな資産を売却する際には、潜在的な納税義務について必ず検討する必要があります。

長期的な利益に対する税率はおそらく短期的な利益よりも優れていることは明らかであるため、資産の足がかりにどれだけ長く立っているかを確認することは、税金を下げるのに役立つ可能性があります。 少なくとも1年間証券を保有している場合、利益は長期的な利益として扱われます。 しかし、これに反対した場合、IRSはあなたの短期利益の経常利益に課税します。 あなたの税セグメントによると、短期的な利益からの顕著な利益はあなたをより高い税率にノックする可能性があります。

膨大な取引を行う際には、このようなタイミング戦略に注意を払うことが重要です。 DIYの金融投資家にとって、それは常に非常に面倒です。 ほとんどの金融会社や証券会社は、継続的な更新を取得するためのオンライン管理ツールを持っています。

5.あなたの損失を追跡します

損失を記録し、不採算の有価証券を売却することも、優れたキャピタルゲイン税戦略です。 純キャピタルゲインがない場合、実現キャピタルロスにより、課税所得が年間最大3,000ドル減少する可能性があります。

この戦略により、税制上の優遇措置を取得する過程で、ポートフォリオから負けた取引を解放できます。 ここで、投資を売却した後、同等の資産を購入する前に約30日待つ必要があることに注意する必要があります。そうしないと、取引がウォッシュセールに変わる可能性があります。

6.税務専門家と話す

政府と州の税法は混乱を招く可能性があり、さらに定期的に変更されます。

あなたの財政状態と長期的な目標を理解している税理士の提案をとることによって、あなたはあなたの収入の可能性を最適化するために調整された戦略を得るでしょう。

キャピタルゲイン税を最小化する方法

1.ちょっと待って

状況が許す限り、長期のキャピタルゲイン税制上の優遇措置の法案に適合できるように、資産を1年以上保持する必要があります。 税金は基本的にほとんどの資産の短期キャピタルゲイン率よりも低いためです。

2.住宅販売を除外する

このためには、あなたはあなたの家を所有し、あなたがそれを売ることを選ぶ前に、5年の時間枠の中でおよそ2年の間あなたの基本的な家としてそれを使用した必要があります。 同様に、住宅売却前の2年間に、もう1つの住宅をキャピタルゲイン税から除外するべきではありませんでした。 これらの基準を満たしていると仮定すると、独身の場合は最大250,000ドル、結婚して上半身と共同で申請する場合は最大500,000ドルを除外する資格があります。

3.配当によるリバランス

彼らに支払った投資に利益を再投資する代わりに、あなたはそのお金を不採算の投資に入れることによってリバランスを選ぶべきです。 通常、順調に進んでいる証券を売却することを選択し、期待に応えられない証券にそのお金を投入することで、バランスを取り直すことができます。

4.税制優遇口座を使用する

このような種類の口座には、個人の退職口座に加えて401（k）プランと、投資を非課税または非課税に拡大できる529の大学銀行口座が組み込まれています。 これは、これらの口座内で投資を売却する場合、キャピタルゲイン税を支払う必要がないことを意味します。 Roth IRAと529は、特に莫大な税制上の優遇措置を備えています。

5.損失を繰り越す

純キャピタルロスがその年に控除できる限界点を超えていると仮定すると、その年の収益で控除されるようにすることで、超過分を翌年に繰り越すことができます。

6.ロボアドバイザーを検討する

自動化された方法であなたのためにあなたの投資を管理することができるロボアドバイザーを選ぶかもしれません。 このようなロボアドバイザーは、勝者からの利益を相殺するために、負けた投資の売却を含む税務上の損失の収穫などの精通した税務手法を頻繁に利用します。

キャピタルゲイン税率を下げることの良いところは何ですか？

キャピタルゲイン税率を引き下げることの擁護者は、お金を節約し、それを株式や証券に入れることは並外れた動機であることを示唆しています。 このような投資の増加は、経済の成長を後押しします。 彼らはさらに、投資家がそれらの資産を購入するために税引き後の収入を利用していることを明らかにします。 彼らが株式や債券を購入するために投資しているお金は、すでに経常利益として課税されており、キャピタルゲイン税を追加することは2倍の課税です。

キャピタルゲイン税率の引き下げの何が悪いのですか？

キャピタルゲインに対する税率の引き下げに反対する人々は、所得に対する受動的所得に対する税率の引き下げの公平性を疑っています。 彼らは、キャピタルゲインに対する低税が働く個人に税負担を課すことを示唆している。 彼らは同様に、キャピタルゲイン税の引き下げは主にタックスシェルター業界に役立つと主張しています。 したがって、企業はお金を使って革新するのではなく、低税の資産にそれを駐車します。

キャピタルゲイン税の例

4月に3,000ドル相当の株式を購入し、その年の11月に3,500ドルで売却した場合、500ドルの短期キャピタルゲインが得られます。

あなたが22％の税のセクションにいると仮定すると、あなたは$500のキャピタルゲインに対して$110のキャピタルゲイン税を支払う必要があります。 これにより、390ドルの純利益が得られます。

結論！

キャピタルゲインは、資本資産の売却を通じて受け取る利益になることは明らかです。 そのような利益は収入のカテゴリーに分類されます。

そしてそれがその利益収入に税金が支払われることになっている理由です。 この税はキャピタルゲイン税として理解されます。 それでも疑問がある場合は、下のコメントセクションでお気軽にお問い合わせください。