Rumus Rasio Gabungan – Definisi dan Perhitungan

Rasio gabungan adalah metrik utama yang digunakan perusahaan asuransi untuk mengukur profitabilitas dan mengevaluasi kinerja. Rasio ini ditentukan dengan membagi jumlah total uang yang dikeluarkan untuk klaim dan biaya dengan jumlah total premi yang dikumpulkan. Ini adalah bentuk analisis sederhana yang digunakan oleh perusahaan asuransi untuk menilai kesehatan keuangan dan profitabilitasnya sebagai cara untuk melihat kinerja hariannya.

Rasio gabungan kurang dari 100% menunjukkan bahwa perusahaan itu menguntungkan dan menghasilkan keuntungan underwriting, sedangkan rasio di atas 100% berarti perusahaan merugi. Regulator industri asuransi di Amerika Serikat dan Kanada mengharuskan perusahaan asuransi mempertahankan rasio gabungan di bawah 100%.

Apa itu Rasio Gabungan?

Definisi: Rasio gabungan adalah perhitungan yang membandingkan kinerja keseluruhan perusahaan asuransi dengan pendapatannya. Ini terdiri dari dua rasio: rasio kerugian penjaminan emisi dan rasio biaya, yang ditambahkan bersama-sama. Rasio gabungan adalah ukuran utama kinerja perusahaan asuransi. Ini dihitung dengan menjumlahkan rasio kerugian dan rasio biaya. Rasio gabungan mengukur berapa banyak dari setiap dolar premi yang dihabiskan perusahaan asuransi untuk klaim dan pengeluaran.

Rasio gabungan, yang merupakan jumlah pengeluaran dan premi dibagi pendapatan, adalah cara sebagian besar perusahaan asuransi mengevaluasi kinerjanya. Karena hanya memasukkan keuntungan yang diperoleh melalui manajemen yang efisien dan tidak memperhitungkan pendapatan investasi, banyak perusahaan asuransi menganggap rasio gabungan sebagai metode terbaik untuk menilai keberhasilan.

Rasio gabungan itu penting karena menunjukkan berapa banyak dari setiap dolar premi yang dikeluarkan perusahaan asuransi untuk klaim dan pengeluaran. Semakin rendah rasio gabungan, semakin baik. Oleh karena itu, operasi asuransi perusahaan dianggap efisien jika rasio gabungannya kurang dari 100%.

Rumus Rasio Gabungan

Rasio gabungan dihitung dengan menambahkan rasio kerugian penjaminan dan rasio biaya bersama-sama

Rasio Gabungan = Rasio Kerugian Penjaminan + Rasio Beban

Misalnya, jika perusahaan asuransi memiliki rasio kerugian penjaminan sebesar 10% dan rasio biaya 20%, rasio gabungannya adalah 30%. Ini berarti bahwa untuk setiap dolar pendapatan, perusahaan menghabiskan 30 sen untuk klaim dan pengeluaran.

Hal ini juga dihitung dengan mengambil jumlah kerugian dan biaya yang terjadi dan kemudian membaginya dengan premi yang diperoleh-

Rasio Gabungan = (Kerugian yang Terjadi + Biaya Underwriting) / Premi yang Diperoleh

Dengan bantuan formula ini, ia memberitahu profitabilitas perusahaan asuransi.

Dalam analisis rasio gabungan, premi asuransi adalah jumlah uang yang dibayarkan pemegang polis kepada perusahaan asuransi untuk pertanggungan mereka. Biaya penyesuaian kerugian adalah biaya yang dikeluarkan oleh penanggung dalam menyelesaikan klaim. Rasio biaya penyesuaian kerugian adalah rasio biaya penyesuaian kerugian terhadap premi yang diperoleh. Biaya operasional adalah biaya yang dikeluarkan oleh perusahaan asuransi dalam menjalankan usahanya. Premi yang diperoleh adalah premi yang telah dikumpulkan oleh perusahaan asuransi dari pemegang polis selama beberapa waktu.

Apa itu Rasio Gabungan yang Baik?

Rasio gabungan kurang dari 100% menunjukkan bahwa perusahaan itu menguntungkan, sedangkan rasio di atas 100% berarti perusahaan merugi.

Misalnya, jika perusahaan asuransi memiliki rasio gabungan 90%, itu berarti bahwa untuk setiap dolar pendapatan, perusahaan membelanjakan 90 sen untuk klaim dan pengeluaran. Ini menyisakan 10 sen keuntungan.

Namun, jika perusahaan asuransi memiliki rasio gabungan 110%, itu berarti bahwa untuk setiap dolar pendapatan, perusahaan membelanjakan $1,10 untuk klaim dan pengeluaran. Dalam hal ini, perusahaan kehilangan 10 sen untuk setiap dolar pendapatan.

Apa Tujuan Rasio Gabungan?

Rasio gabungan itu penting karena menunjukkan berapa banyak yang dikeluarkan perusahaan asuransi untuk klaim dan biaya relatif terhadap jumlah premi yang dikumpulkannya.

Rasio ini digunakan oleh perusahaan asuransi untuk menilai kesehatan keuangan dan profitabilitas mereka sebagai cara untuk melihat kinerja harian mereka. Beberapa alasan mengapa rasio gabungan dianggap penting adalah:

1. Ini adalah indikator yang baik dari gabungan kekuatan keuangan dan profitabilitas perusahaan asuransi.
2. Rasio gabungan di bawah 100% menunjukkan bahwa perusahaan mendapat untung, sedangkan rasio di atas 100% berarti perusahaan merugi.
3. Rasio gabungan dapat digunakan untuk membandingkan kinerja perusahaan asuransi yang berbeda.
4. Ini adalah alat yang berguna bagi investor untuk menilai kesehatan keuangan perusahaan asuransi.

Bagaimana Cara Kerja Rasio Gabungan?

Rasio gabungan bekerja dengan mengambil jumlah total uang yang dihabiskan untuk klaim dan pengeluaran dengan jumlah total premi yang dikumpulkan.

Ini adalah bentuk analisis sederhana yang digunakan oleh perusahaan asuransi untuk menilai kesehatan keuangan dan profitabilitasnya sebagai cara untuk melihat kinerja hariannya. Rasio gabungan kurang dari 100% menunjukkan bahwa perusahaan itu menguntungkan, sedangkan rasio di atas 100% berarti perusahaan merugi.

Cara Menghitung Rasio Gabungan

Ada dua cara untuk menghitung rasio gabungan- baik dengan mengambil jumlah premi dan kerugian yang terjadi atau dengan mengambil jumlah premi dan biaya dibagi dengan premi yang diperoleh.

Metode pertama dihitung dengan mengambil jumlah premi dan kerugian yang terjadi kemudian membaginya dengan premi yang diperoleh.

Metode kedua dihitung dengan mengambil jumlah premi dan biaya dan kemudian membaginya dengan premi yang diperoleh.

Untuk menghitung rasio gabungan, Anda perlu mengetahui informasi berikut:

1. Jumlah total premi yang terkumpul
2. Jumlah total kerugian yang terjadi
3. Jumlah total biaya yang dikeluarkan
4. Premi yang diperoleh

Setelah Anda memiliki informasi ini, Anda dapat menggunakan salah satu metode untuk menghitung rasio gabungan.

Metode 1:- Rasio gabungan = (Total premi + Total kerugian) / Perolehan premi

Metode 2:- Rasio gabungan = (Total premi + Total pengeluaran) / Premi yang diperoleh

Kedua metode akan memberi Anda hasil yang sama.

Penting untuk dicatat bahwa rasio gabungan tidak memperhitungkan pendapatan investasi perusahaan asuransi.

Rasio gabungan adalah ukuran profitabilitas dan bukan ukuran kekuatan finansial.

Keuntungan dari rasio Gabungan

Komponen rasio gabungan mungkin keduanya dianalisis secara terpisah. Rasio kerugian penjaminan emisi adalah statistik yang mengukur efisiensi proses penjaminan emisi perusahaan terhadap standar industri. Sebaliknya, rasio biaya menilai seberapa baik perusahaan mengelola operasinya secara keseluruhan. Rasio gabungan adalah cara sederhana untuk menilai kesehatan keuangan dan profitabilitas perusahaan asuransi.

Ini dapat digunakan untuk membandingkan kinerja perusahaan asuransi yang berbeda. Ini adalah alat yang berguna bagi investor untuk menilai kesehatan keuangan perusahaan asuransi.

Kekurangan rasio Gabungan

Rasio gabungan tidak memperhitungkan pendapatan investasi perusahaan asuransi. Ini adalah ukuran profitabilitas dan bukan ukuran kekuatan finansial. Itu terdiri dari sejumlah elemen. Kami biasanya berkonsentrasi pada nomor CR saja saat mengevaluasi komponen, tetapi penting untuk mempertimbangkan apa saja komponen tersebut. Ini hanya berfokus pada aspek keuangan bisnis dan mengabaikan faktor lainnya.

Batasan Rasio Gabungan

Komponen rasio gabungan masing-masing memiliki latar belakang dan harus dipelajari secara bersamaan dan independen untuk memahami apa yang mendorong asuransi untuk berhasil atau tidak. Dividen polis dibayarkan dari premi yang dihasilkan dari prosedur underwriting perusahaan asuransi.

Rasio kerugian mengukur berapa banyak uang yang hilang dari perusahaan asuransi untuk setiap dolar pertanggungan yang ditawarkannya. Rasio penyesuaian kerugian memberi tahu Anda berapa banyak uang yang dikeluarkan perusahaan untuk memberikan perlindungan satu dolar. Rasio biaya memperhitungkan komisi, gaji, overhead, tunjangan, dan biaya operasional saat menghitung volume bisnis baru yang dibuat.

Rasio Gabungan vs Rasio Rugi

Rasio gabungan terkadang bingung dengan rasio kerugian. Rasio kerugian adalah komponen rasio gabungan dan dihitung dengan mengambil total kerugian yang terjadi dibagi dengan premi yang diperoleh.

Rasio gabungan, di sisi lain, dihitung dengan mengambil jumlah premi dan kerugian yang terjadi dan kemudian membaginya dengan premi yang diperoleh. Sementara rasio gabungan mencakup kerugian yang terjadi dan biaya yang dikeluarkan, rasio kerugian hanya mencakup kerugian yang terjadi. Rasio gabungan adalah ukuran yang lebih komprehensif dari profitabilitas dan kesehatan keuangan perusahaan asuransi daripada rasio kerugian.

Kesimpulan!

Rasio gabungan adalah metrik profitabilitas yang digunakan oleh perusahaan asuransi untuk mengukur seberapa baik kinerja mereka dalam operasi sehari-hari. Ini adalah ukuran biaya penjaminan dan penanganan klaim perusahaan asuransi, relatif terhadap premi yang dikumpulkan perusahaan.

Ada dua cara untuk menghitung rasio gabungan- baik dengan mengambil jumlah premi dan kerugian yang terjadi atau dengan mengambil jumlah premi dan biaya dibagi dengan premi yang diperoleh. Rasio gabungan adalah ukuran yang lebih komprehensif dari profitabilitas dan kesehatan keuangan perusahaan asuransi daripada rasio kerugian.

Apa pendapat Anda tentang kegunaan rasio gabungan sebagai metrik? Silakan tinggalkan komentar di bawah jika Anda memiliki ide tentang ini!