Eldeki Nakit Nedir? Tanım, İpuçları ve Mali Sağlıkla İlişkisi

Eldeki nakit, tüm masraflar veya harcamalar ödendikten sonra bir kuruluşun, işletmenin veya şirketin elinde bulunan nakit ölçüsüdür. Kredi gibi başka bir yöntemle ödeme yapmak yerine, ürün veya hizmetin tüm masrafını veya bedelini anında ödemek için kullanılan parayı ifade eder.

Eldeki nakit, özellikle kazanılan tutarın vergi ödemesinden kaçınmanın bir yöntemi olduğunda, kredi kartı, çek vb. yerine nakit kullanılarak hızlı bir şekilde ürün veya hizmetler için ödenen tutarı içerir. Kasa hesapları, tüm nakit işlemlerinin kaydedilmesi için kullanılır.

Eldeki Nakit Nedir?

Tanım: Eldeki nakit, işletmelerin belirli bir zamanda ellerinde bulundurdukları para veya işletmelerin tüm masraflarını ödedikleri nakit olarak tanımlanır. Bilançolar veya muhasebe raporları, eldeki parayı madeni para ve banknot şeklinde ifade eder.

Ek miktarlarda nakit üretmek için satılabilecek varlıklardan ziyade, bazı iş ihtiyaçları ortaya çıktığında harcanacak olan işletmeler için mevcut olan fonlarla ilişkilidir.

Küçük Nakit ve Eldeki Nakit

Küçük kasa, çek veya kredi kartı kullanmayı tercih etmediğiniz durumlarda küçük ödemeler yapmak için hazır bulundurduğunuz nakit olarak anlaşılabilirken, diğer yandan eldeki nakit, erişilebilir nakit veya nakit eşdeğerleridir.

Birçok işletme eldeki nakit parayı ve küçük parayı yönetir. Şimdi bu iki terim arasındaki bazı farklara bir göz atalım.

1. Varlık türü

Küçük nakit, bir işletmenin işletme tesislerinde faturalarda tuttuğu nakit miktarıdır. Küçük nakit para genellikle kilitli bir kutuda veya kasada saklanır ve işletmelerin çek veya kredi kartına ihtiyaç duymadan küçük günlük harcamaları ödemesine olanak tanır. Bu davalar yalnızca gerçek kağıt faturaları ve madeni paraları ifade eder.

Eldeki nakit, kasalar, kasalar ve çalışanların mülkiyeti gibi bir işletmeye dağılmış kağıt faturaların yanı sıra bankalarda saklanan likit olmayan fonları ifade eder. Eldeki nakit, kolayca likit nakde çevrilebilen ve genellikle çoğunlukla nakit biçiminde olmayan varlıkların bir karışımıdır.

2. Paranın yeri

Küçük kasa, sadece yetkili üyelerin kasa gibi erişime sahip olduğu merkezi bir yerde saklanmalıdır. Küçük kasa dolaşırken, bu üyeler her alışverişi bir küçük kasa defterine kaydetmekten sorumludur, böylece işletme küçük kasa ile karşıladığı küçük maliyetlerin her birini temsil edebilir.

Eldeki nakit genellikle merkezi olmayan bir yapıdadır ve bir operasyon boyunca farklı banka hesaplarında ve fiziksel konumlarda saklanabilir.

3. Mali sağlıkla ilgisi

Küçük kasa, normalde bir işletmenin finansal sağlığını etkilemez. Bu tür nakit miktarları, temel muhasebe birimi ile ilişkili değildir. Bunun yerine, satıcılara ödeme yapma veya küçük günlük ihtiyaçları satın alma sürecini kolaylaştıran bir kolaylıktır. Bir işletmenin nakit parası çıkmaza girdiğinde, bu sadece bir çalışanın bir bankadan ek para çekmesi gerektiği anlamına gelir. İşletmelerin genellikle birkaç yüz dolarlık küçük parası vardır.

Öte yandan, eldeki nakit, bir işletmenin finansal sağlığının temel bir ölçüsüdür. Birçok işletme, kira, satıcılar ve diğer bazı işlevsel giderleri ödemek için eldeki nakit paraya güvenir. İşletmeler, bir işletmenin önemli bir gelir olmadan hayatta kalabileceği süreyi hesaplarken, maliyetlerin ne kadarını ödeyebileceklerini algılamak için eldeki toplam nakit miktarını hesaplar. İşletmelerin ayrıca, işletmelerin mali değerini ayrıntılandıran nakit akışı tablolarını oluşturmak için ellerindeki toplam nakit miktarını bilmeleri gerekir.

4. Amaç

Küçük nakit, aynı şekilde şirketin eğlencesini korurken işlemleri karmaşıklaştırmaktan kaçınmasına izin veren bir işletmenin pratik kaynağı olarak anlaşılır. Bir işletmenin hemen daha fazla malzeme satın almak istemesi durumunda, bir çalışana satın alması için küçük parayı verirdi. Bu, ticari kredi kartını birçok kişiye sık sık vermenin risklerinden stratejik bir mesafeyi korur. Sadece birkaç kolaylık işlevi görür.

Eldeki nakit, bir işletmenin geçmiş performansını ve mevcut çalışma yeteneğini ifade ederken. Eldeki nakit, satın alma da dahil olmak üzere herhangi bir ticari işte devreye girebilir. Eldeki nakit paranızın farkında olmak, krediye erişmenizi, iş stratejilerini geliştirmenizi ve muhasebe gereksinimlerinizi yerine getirmenizi sağlar.

Elinizde Ne Kadar Nakit Bulunacağını Belirlemeye Yönelik İpuçları

Aşağıda, her zaman yeterli miktarda nakit para bulundurduğunuzu garanti etmenize yardımcı olabilecek birkaç ipucu verilmiştir:

1. Aylık işletme giderlerini belirleyin

Aylık çalışma maliyetleri büyük ölçüde elinizde ne kadar nakit olması gerektiğine karar verecektir. Sektörünüze, nişinize ve iş modelinize göre, üç ila yarım yıllık çalışma giderlerini karşılamak için yeterli nakit paraya sahip olmaktan kar elde edebilirsiniz.

Beklenmeyen koşullar veya parasal sıkıntı durumunda, eldeki nakit işinize uyum sağlama ve zor dönemlerde bile dayanma yeteneği verecektir.

2. Sektörünüzün ve iş modelinizin etkilerini bilin

Çeşitli işletme türleri, ellerinde ne kadar nakit tutabileceklerini etkileyen farklı mali durumlarla karşı karşıyadır. Örneğin, bir emlak işletmecisi, elinde daha az nakit ile çalışabilirken, bir restoran sahibinin veya bakkal sahibinin elinde iyi miktarda nakit bulundurması gerekir. Bu nedenle, sektörünüzdeki nakit gereksinimlerinin farkında olmak, sizinle birlikte ihtiyaç duyulan nakit veya nakit eşdeğerlerine karar vermenize yardımcı olacaktır.

3. Fırsat maliyetlerini değerlendirin

Bu maliyetler, en verimli ve karlı yöne gitmemekten kaynaklanan maliyetleri tanımlamak için kullanılır. Tahvillere veya diğer varlıklara yatırılan para büyük getiri sağlayabilirken, banka hesaplarındaki paranın önemsiz bir gelişme gösterdiği gerçeği ışığında, eldeki nakit ile ilgili olarak değerlendirmek önemlidir. Örneğin, bir restoran sahibi mülkünü yenileyerek gelirini artırma şansına sahip olabilir.

Yeniden tasarımın daha fazla iş getireceğinden emin olabilir, ancak şimdilik işletmenin eldeki ideal nakit miktarından daha azıyla çalışması gerekecek.

4. Harcamaları dikkatlice belgeleyin

İşten, düzeltmelerden ve satın almalardan kaynaklanan farklı harcama türleri, işletmenizin ay sonuna doğru borcunu büyük ölçüde etkileyebilir. Özellikle bir işletmede birden fazla kişinin satın alma yaptığı durumlarda, tüm maliyetlerin dikkatli bir şekilde hesaplanması esas olacaktır.

Eldeki nakit paranız için sonuçları konusunda sorun yaşamadığınızı önermek için harcamaları sürekli olarak değerlendirdiğinizden emin olmalısınız. Örneğin, çok büyük ve öngörülemeyen bir faturayı ödedikten sonra, masrafları azaltmak için bir sonraki satın alma işleminizi erteleyebilirsiniz.

5. İş seviyelerindeki değişiklikleri hesaba katın

Yeni işletmeler, iş hacimlerinin gelecekte nasıl değişebileceği konusunda daha az net bir anlayışa sahiptir. Mevsimler değiştikçe gelirinizin azalması ihtimaline karşı, daha fazla nakit biriktirmeyi düşünmelisiniz. İşletmenizin küçülme veya genişleme bilincine göre, beklenmedik maliyetlere hazır olduğunuzu garanti etmek için eldeki nakit derecenizi değiştirebilirsiniz.

Eldeki nakit Finansal Sağlık Göstergesidir

Eldeki mevcut nakit, işletmenizin sektörünüzün zirvesinde olup olmadığına veya sözleşmeler için mücadele eden yarışmacılar olup olmadığınıza karar vermede çok önemlidir. Apple'a karşı Microsoft söz konusu olduğunda, Microsoft'un oldukça uzun bir süredir elinde 50+ milyar dolar nakit vardı, ancak hisse senedi geri alımlarının yanı sıra araştırma giderleri ve temettülerden sonra, mevcut nakit yaklaşık 26 milyar dolara düştü.

Microsoft'un elindeki nakit düşerken, Apple elindeki nakit miktarını yaklaşık 20 milyar dolara çıkardı. Apple'ın elindeki bu nakit artışı, oyun alanını düzleştirdi ve nihayetinde Apple ile Microsoft'u kafa kafaya rakipler haline getirdi. Öte yandan, küçük kasanızdaki toplam miktar, bir şirketin mali sağlığı üzerinde herhangi bir etkiye sahip olacak kadar önemli değildir.

Mali Tablolarda Kasada Bulunan Nakit

Pek çok işletme için önemsiz para, yalnızca birinin bir şeye ihtiyacı olduğunda fatura aldığınız bir miktar paradır ve finansal tablolar oluşturulurken dikkate alınmaz.

Gerçekler, finansal tabloların küçük kasalarınızı listelemenizi beklemediğini doğrulasa da, küçük kasanızdaki para miktarının eldeki nakit paranızın bir parçası olacağını bilmelisiniz. Ve bir nakit akışı tablosu oluşturmak için eldeki nakitinizin farkında olmalısınız. Bu, yeni kuruluşlar için ana mali rapordur. Birçok borç veren, işletmenizin mali değerini belirlemek için nakit akış tablonuzu kullanır.

Çözüm!

Kapanışta, nakit paranın, bir işletmenin belirli bir zamanda erişebildiği bir para türü olduğu açıktır. Ayrıca bir işletmenin tüm masraflarını ödedikten sonra sahip olduğu nakit olarak da anlaşılabilir. Bilançolarla ilgili olarak, eldeki nakit, bir işletmenin elinde tuttuğu bakiyenin madeni para ve banknot olarak olduğunu gösterecektir.

Ayrıca, ek nakit üretmek için satılması gereken varlıklardan ziyade, bir şirketin erişebileceği ve ihtiyaç duyulduğunda harcanacak fonları veya nakit eşdeğerlerini ifade eder. Şimdi, bir iş için eldeki parayı ne kadar önemli buluyorsunuz? Aşağıdaki yorum bölümünden bizimle düşüncelerinizi paylaşın.