¿Qué es el efectivo en mano? Definición, Consejos y Relación con la Salud Financiera

El efectivo disponible es una medida de efectivo que una organización, negocio o empresa tiene disponible después de que se hayan pagado todos los costos o gastos. Se refiere al dinero para pagar todo el gasto o costo de los productos o servicios de inmediato, a diferencia del pago por otro método como el crédito.

El efectivo en mano incorpora el monto pagado por productos o servicios utilizando rápidamente efectivo en lugar de usar una tarjeta de crédito, cheque, etc., particularmente cuando se trata de un método para evitar el pago de impuestos sobre el monto ganado. Las cuentas de efectivo se utilizan para registrar todas las transacciones en efectivo.

¿Qué es el efectivo en mano?

Definición: El efectivo en mano se define como el dinero que las empresas tienen disponible en un momento específico o es el efectivo con el que las empresas han pagado todos los gastos. Los balances o informes contables se refieren al efectivo disponible en forma de monedas y billetes.

Está asociado con los fondos disponibles para las empresas que se gastarán cuando surjan algunas necesidades comerciales, en lugar de activos que puedan venderse para producir cantidades adicionales de efectivo.

Caja chica vs efectivo en mano

La caja chica puede entenderse como el efectivo que mantiene disponible para realizar pagos pequeños en los que preferiría no utilizar un cheque o una tarjeta de crédito, mientras que, por otro lado, el efectivo en mano es cualquier efectivo accesible o equivalentes de efectivo.

Muchas empresas administran el efectivo en mano y la caja chica. Veamos ahora algunas de las diferencias entre estos dos términos:

1. Tipo de activos

La caja chica es una cantidad de efectivo que una empresa mantiene en facturas en sus locales comerciales. Por lo general, la caja chica se almacena en una caja de seguridad o caja fuerte, y permite que las empresas paguen los gastos menores del día a día sin necesidad de cheques o tarjetas de crédito. Estos casos solo se refieren a billetes y monedas de papel reales.

El efectivo disponible se refiere a las facturas en papel esparcidas por un negocio, como cajas fuertes, cajas registradoras y posesión de los empleados, así como fondos no líquidos guardados en bancos. El efectivo en mano es una combinación de activos que se pueden convertir fácilmente en efectivo líquido y, en general, en su mayor parte no se encuentra en forma de efectivo.

2. Ubicación del efectivo

La caja chica debe almacenarse en un lugar centralizado donde solo los miembros autorizados tengan acceso como una caja fuerte. Al momento de circular la caja chica, estos miembros son responsables de registrar cada intercambio en un libro de caja chica para que la empresa pueda representar cada uno de los costos menores que cubre con la caja chica.

Si bien el efectivo disponible a menudo está descentralizado, se puede almacenar en diferentes cuentas bancarias y ubicaciones físicas en una operación.

3. Relevancia para la salud financiera

La caja chica normalmente no influye en la salud financiera de una empresa. Dichos importes de efectivo no están asociados a la unidad básica de contabilidad. En cambio, es una conveniencia que facilita el proceso de pagar a los proveedores o comprar pequeñas necesidades diarias. Cuando una empresa llega a un callejón sin salida de su caja chica, solo significa que un trabajador necesita retirar dinero adicional de un banco. Las empresas generalmente tienen unos cientos de dólares de caja chica.

Mientras que, por otro lado, el efectivo disponible es una medida básica de la salud financiera de una empresa. Muchas empresas dependen del efectivo disponible para pagar el alquiler, los vendedores y algunos otros gastos funcionales. Al calcular el tiempo que una empresa podría sobrevivir sin ingresos significativos, las empresas calculan su efectivo total disponible para percibir cuánto tiempo de costos podrían pagar. Las empresas también necesitan conocer su efectivo total disponible para producir los estados de flujo de efectivo que detallan el valor financiero de las empresas.

4. Propósito

La caja chica se entiende como el recurso práctico de una empresa que le permite abstenerse de complicar las transacciones al mismo tiempo que salvaguarda el funcionamiento de la empresa. En caso de que una empresa quiera comprar aún más de un suministro de inmediato, le daría a un empleado la caja chica para comprarlo. Esto mantiene una distancia estratégica de los riesgos de dar con frecuencia la tarjeta de crédito comercial a muchas personas. Solo cumple algunas funciones de conveniencia.

Mientras que el efectivo disponible se refiere al desempeño pasado de un negocio y su capacidad actual para trabajar. El efectivo en mano puede entrar en juego en cualquier trabajo comercial, incluida la compra. Estar al tanto de su efectivo disponible le permite acceder a crédito, fomentar estrategias comerciales y cumplir con sus necesidades contables.

Consejos para determinar cuánto dinero en efectivo tener a mano

Los siguientes son algunos consejos que pueden ayudarlo a garantizar que tenga suficiente efectivo disponible todo el tiempo:

1. Determinar los gastos operativos mensuales

Los costos de trabajo mensuales decidirán en gran medida cuánto efectivo debe tener disponible. De acuerdo con su industria, nicho y modelo comercial, puede beneficiarse de tener suficiente efectivo disponible para cubrir en algún lugar del rango de tres a medio años de gastos de trabajo.

En caso de condiciones inesperadas o problemas monetarios, el efectivo disponible le dará a su negocio adaptabilidad para adaptarse y resistir incluso en períodos difíciles.

2. Conoce los efectos de tu industria y modelo de negocio

Varios tipos de empresas enfrentan diferentes situaciones financieras que influyen en la cantidad de efectivo disponible que pueden tener. Por ejemplo, el dueño de un negocio de bienes raíces puede funcionar con menos efectivo disponible, mientras que el dueño de un restaurante o de una tienda de comestibles necesitaría tener una buena cantidad de efectivo disponible. Por lo tanto, estar al tanto de los requisitos de efectivo en su industria lo ayudará a decidir sobre el efectivo necesario o los equivalentes de efectivo con usted.

3. Evaluar los costos de oportunidad

Estos costos se utilizan para describir los costos que provienen de no ir en la dirección más productiva y rentable. Son fundamentales para evaluar en relación con el dinero en efectivo en la luz del hecho de que el dinero en cuentas bancarias experimenta un crecimiento insignificante, mientras que el dinero invertido en bonos u otros activos puede ofrecer grandes rendimientos. Por ejemplo, el dueño de un restaurante podría tener la oportunidad de incrementar sus ingresos renovando su propiedad.

Puede estar seguro de que el rediseño generará más negocios, sin embargo, por el momento, el negocio necesitaría trabajar con una cantidad de efectivo disponible inferior a la ideal.

4. Documenta los gastos cuidadosamente

Los diferentes tipos de gastos de trabajo, arreglos y compras pueden influir enormemente en lo que debe su empresa hacia el final del mes. Particularmente en los casos en que varias personas en un negocio hacen compras, será esencial contabilizar todos los costos con cautela.

Debe garantizar que está evaluando continuamente los gastos para sugerir que está de acuerdo con sus ramificaciones para su efectivo disponible. Por ejemplo, después de pagar una factura enorme e imprevista, puede optar por posponer su próxima compra para reducir gastos.

5. Tenga en cuenta los cambios en los niveles comerciales

Las nuevas empresas tienen una comprensión menos clara de cómo podría cambiar su volumen de negocios en el futuro. En caso de que sea posible que sus ingresos disminuyan a medida que cambian las estaciones, debe pensar en ahorrar más efectivo disponible. Según el conocimiento de la contracción o expansión de su negocio, puede cambiar sus niveles de efectivo disponible para garantizar que esté listo para costos inesperados.

El efectivo en mano es un indicador de salud financiera

El efectivo disponible disponible es crucial para decidir si su negocio está en la cima de su industria o si pueden ser los contendientes que luchan por los contratos. Cuando se trata de Microsoft frente a Apple, durante bastante tiempo, Microsoft tenía más de $ 50 mil millones en efectivo disponible, pero después de las recompras de acciones, así como los gastos de investigación y los dividendos, su efectivo disponible cayó a alrededor de $ 26 mil millones.

Mientras que el efectivo disponible de Microsoft estaba cayendo, Apple amplió su efectivo disponible a casi $ 20 mil millones. Este aumento de efectivo disponible por parte de Apple niveló el campo de juego y, en última instancia, convirtió a Apple y Microsoft en competidores directos. Mientras que, por otro lado, la cantidad total en su caja chica no es lo suficientemente crucial como para influir en la salud financiera de una empresa.

Efectivo disponible en estados financieros

Para muchas empresas, la caja chica es solo algo de dinero del que se obtienen facturas cuando alguien necesita algo, y no se tiene en cuenta al crear los estados financieros.

Si bien los hechos confirman que los estados financieros no esperan que enumere su caja chica, debe saber que la cantidad de dinero en su caja chica será parte de su efectivo disponible. Y debe estar al tanto de su efectivo disponible para crear un estado de flujo de efectivo. Este es el informe fiscal principal para las nuevas organizaciones. Muchos prestamistas usan su estado de flujo de efectivo para determinar el valor financiero de su negocio.

¡Conclusión!

Para terminar, es claro que el efectivo en mano es un tipo de dinero al que un negocio tiene acceso en un momento específico. Además, puede entenderse además como el efectivo que tiene una empresa después de haber pagado todos los gastos. Con respecto a los balances, el efectivo disponible mostrará que el saldo que tiene una empresa es como monedas y billetes.

También se refiere a los fondos o equivalentes de efectivo accesibles para una empresa que se gastarán según sea necesario, en lugar de activos que deberían venderse para generar efectivo adicional. Ahora bien, ¿qué tan importante considera el efectivo en mano para un negocio? Comparta su opinión con nosotros en la sección de comentarios a continuación.