Kapitalgewinn – Definition, Strategien und Beispiele

Eine Kapitalerhöhung ist eine Wertsteigerung einer Investition oder eines Vermögenswerts, die realisiert wird, sobald der Vermögenswert verkauft wird. Dies geschieht, wenn der Verkaufs- oder aktuelle Preis einer Investition oder eines Vermögenswerts den Kaufpreis übersteigt. Kapitalgewinn ist mit einer breiten Palette von Kapitalvermögen verbunden, einschließlich aller Arten von Investitionen (z. B. Anleihen, Aktien oder Immobilien) oder anderen Dingen, die für den persönlichen Gebrauch gekauft wurden.

Als wirtschaftliches Konzept bezieht es sich auf den Gewinn, der beim Verkauf einer Investition oder eines Vermögenswerts erzielt wird, der sich über den Haltezeitraum im Wert verbessert hat. Sich-Vermögenswerte können materielle Vermögenswerte wie Geschäfte, Autos usw. oder immaterielle Vermögenswerte wie Aktien umfassen.

Was ist Kapitalgewinn?

Definition: Kapitalgewinn ist definiert als die Wertsteigerung einer Investition oder eines Vermögenswertes beim Verkauf. Mit anderen Worten, Sie werden einen Kapitalgewinn erzielen, wenn Sie eines Ihrer Vermögenswerte für mehr verkaufen, als Sie ursprünglich dafür bezahlt haben.

Praktisch jede Art von Vermögenswert, den Sie besitzen, ist ein Anlagevermögen, unabhängig davon, ob es sich um eine Art Investition oder etwas handelt, das für den individuellen Gebrauch gekauft wurde. Ein Kapitalgewinn würde anerkannt, wenn Sie einen Vermögenswert verkaufen. IRS oder Internal Revenue Service erhebt Kapitalertragssteuern unter bestimmten Bedingungen, die als Kapitalertragssteuer bezeichnet werden.

Kapitalgewinne verstehen

Wie jetzt klar ist, beziehen sich Kapitalgewinne auf die Erhöhung des Vermögens- oder Anlagewerts, die allgemein zum Zeitpunkt des Verkaufs des Vermögenswerts oder der Anlage anerkannt wird. Es ist im Großen und Ganzen mit Investitionen verbunden, zum Beispiel Aktien und Fonds, da sie Preisvolatilität beinhalten. Außerdem können sie auch auf jedem Wertpapier oder Eigentum anerkannt werden, das zu einem höheren Preis als dem ursprünglichen Kaufpreis verkauft wird, wie z. B. ein Auto, Einrichtungsgegenstände, ein Haus usw.

Daher kann der Veräußerungsgewinn nur dann denkbar sein, wenn die Verkaufskosten des Vermögenswerts wichtiger sind als die Anschaffungskosten. Wenn der Kaufpreis den Verkaufspreis übersteigt, würde der Kapitalverlust stattfinden. Die Kapitalgewinne sind häufig steuerpflichtig, deren Steuersätze und Steuerbefreiungen von Land zu Land unterschiedlich sein können.

Geschichte des Kapitalgewinns

Der historische Hintergrund der Kapitalgewinne umfasst Konzeptualisierungen vom Sklavenkapital vor 1865 in den USA bis zur Entwicklung der Eigentumsrechte in Frankreich im Jahr 1789.

Der offizielle Beginn der sinnvollen Verwendung von Kapitalerträgen erfolgte jedoch mit der Weiterentwicklung der Finanzsysteme der babylonischen Zeit um 2000 v

Diese Systeme stellten Depots oder Schatzkammern dar, in denen die Bewohner Silber und Gold lagern und mit verschiedenen Mitgliedern der Wirtschaft Geschäfte tätigen konnten. Dementsprechend erlaubte dies den Babyloniern, Kosten, Gewinne, Verkaufspreise usw. und in gleicher Weise Kapitalgewinne zu berechnen.

Was ist eine Kapitalertragssteuer?

Diese Steuern werden auf die Gewinne aus dem Verkauf von Vermögenswerten wie Aktien, Anleihen, Unternehmen, Immobilien und verschiedenen Arten von Beteiligungen in nicht steuerbegünstigten Konten erhoben.

Immer wenn eine Person Vermögenswerte erwirbt und sie mit Gewinn verkauft, betrachtet die Regierung der Vereinigten Staaten die Gewinne als steuerpflichtiges Einkommen. Es wird berechnet, indem der Gesamtverkaufspreis eines Vermögenswerts genommen und die ursprünglichen Kosten abgezogen werden.

Es ist wichtig zu verstehen, dass Steuern nur dann fällig werden, wenn Sie die Vermögenswerte verkaufen, aber nicht während des Zeitraums, in dem Sie Ihr Vermögen halten. IRS besteuert Kapitalgewinne mit unterschiedlichen Regeln. Für die meisten Anleger sind die primären steuerlichen Erwägungen:

1. Der Zeitraum, in dem Sie den Vermögenswert besessen haben
2. Einkommensteuerklasse
3. Kosten für den Besitz dieses Vermögenswerts zusammen mit allen von Ihnen gezahlten Gebühren
4. Familienstand

Nach dem Verkauf der Vermögenswerte würden sich Kapitalgewinne als realisierte Gewinne herausstellen, und während der Zeit, in der Sie einen Vermögenswert halten, würden sie als nicht realisierte Gewinne betrachtet.

Klassifikationen von Kapitalgewinnen

1. Nicht realisierte Gewinne

Diese Art von Gewinn findet statt, wenn die aktuellen Kosten einer Investition oder eines Vermögenswerts ihren Kaufpreis übersteigen, die Investition oder der Vermögenswert jedoch noch nicht verkauft ist.

2. Realisierte Gewinne

Diese Arten von Gewinnen sind die endgültigen Gewinne aus dem Verkauf der Anlagen oder Vermögenswerte. Dabei ist zu beachten, dass nur realisierte Veräußerungsgewinne steuerpflichtig sind.

3. Kurzfristige Kapitalgewinne

Die realisierten Kapitalgewinne werden weiter in zwei Arten unterteilt, und eine davon ist ein kurzfristiger Gewinn, bei dem eine Investition oder ein Vermögenswert weniger als ein Jahr gehalten wird.

4. Langfristige Kapitalgewinne

Dies ist die zweite Art von realisiertem Kapitalgewinn, bei der eine Investition oder ein Vermögenswert länger als ein Jahr gehalten wird.

Kapitalgewinne und Besteuerung

Viele Länder auf der ganzen Welt erheben Sondersteuern für die realisierten Kapitalgewinne, die sowohl von Personen als auch von Unternehmen erhoben werden. Zum größten Teil beeinflusst die Haltedauer einer Investition oder eines Vermögenswerts den auf einen Kapitalgewinn anwendbaren Steuersatz.

Beispielsweise werden kurzfristige Gewinne nach den ordentlichen Einkommensteuertarifen besteuert. Während langfristige Gewinne im Allgemeinen mit dem niedrigeren Steuersatz besteuert werden. Die Steuersätze für langfristige Kapitalgewinne betragen 20 %, 15 % oder 0 %, je nach Ihrem steuerpflichtigen Einkommen und Anmeldestatus.

Beispiele für Vermögenswerte, die sich für Kapitalgewinne qualifizieren

Einige der Kapitalanlagen, die für die Kapitalertragssteuer in Frage kommen, sind Aktien, Ihr Zuhause, Anleihen, Edelsteine ​​und Schmuck, Ihr Fahrzeug, Hausrat, Münz- und Briefmarkensammlungen, Gold, Silber, andere Metalle usw.

Dabei ist zu beachten, dass nicht jedes einzelne Kapitalvermögen kapitalertragssteuerpflichtig ist. Einige der Beispiele für Sachanlagen sind Betriebsinventar, abschreibungsfähiges Betriebseigentum, im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit erworbene Forderungen und Immobilien, die in Ihrem Miet- oder Betriebseigentum verwendet werden.

Bestimmte selbst geschaffene immaterielle Werte sind ebenfalls von der Behandlung von Kapitalerträgen ausgeschlossen und können literarische, künstlerische oder musikalische Kompositionen, Erfindungen, Patente, Modelle, geheime Formeln, Designs (patentiert oder nicht), Urheberrechte, Memoranden, Briefe oder ähnliche Eigenschaften sein ( wie Aufnahmen, Redeentwürfe, Transkripte, Zeichnungen, Manuskripte, Fotografien etc.).

Kapitalertragsteuerstrategien

Einige der Strategien, die Ihnen beim Umgang mit der Kapitalertragsteuer helfen können

1. Steuerbegünstigte Altersvorsorge nutzen
2. Überwachung Ihrer Haltedauer
3. Führen Sie Aufzeichnungen über Ihre Verluste
4. Investiert bleiben und wissen, wann man verkaufen muss
5. Verwendung eines Robo-Advisors
6. Gespräch mit einem Steuerfachmann

Berechnung der langfristigen Kapitalertragssteuer

Die Kapitalertragsteuerveranlagung erfolgt in der Regel über eine Software, die natürlich auch die Steuerberechnungen durchführt. Aber falls Sie es selbst tun möchten, können Sie die unten angegebenen Schritte befolgen.

1. Entscheiden Sie sich für Ihre Basis, die sich um den Kaufpreis zuzüglich der von Ihnen gezahlten Provisionen oder Gebühren dreht. Die Prämisse kann für Aktiensplits und Dividenden weiter nach oben oder unten geändert werden.
2. Die Bestimmung Ihres realisierten Betrags kann als Verkaufspreis abzüglich aller von Ihnen gezahlten Provisionen oder Gebühren verstanden werden.
3. Subtrahieren der Basis (was Sie bezahlt haben) von dem realisierten Betrag Ihres Vermögens (wofür Sie es verkauft haben), um die Differenz zu bestimmen. Dies wird der Kapitalgewinn oder Kapitalverlust sein.
4. Um Ihre Steuer zu ermitteln, müssen Sie den Betrag mit dem passenden Steuersatz multiplizieren, um die Kapitalertragsteuer für den Vermögenswert zu ermitteln. Falls Sie einen Kapitalverlust erleiden, haben Sie möglicherweise die Möglichkeit, den Verlust zum Ausgleich von Kapitalgewinnen zu verwenden

Wie kann man Kapitalertragssteuern minimieren?

Wenn Sie planen, Kapitalertragssteuer zu zahlen, können Sie die folgenden Strategien anwenden:

1. Am längsten durchhalten
2. Ausgenommen Hausverkauf
3. Rebalancing mit Dividenden
4. Nutzung von steuerbegünstigten Konten
5. Verlustübertrag
6. Verwendung eines Robo-Advisors usw

Was ist ein Nettokapitalgewinn?

Laut IRS kann der Nettokapitalgewinn als der Betrag definiert werden, um den der langfristige Nettokapitalgewinn den kurzfristigen Nettokapitalverlust übersteigt. Der langfristige Nettokapitalgewinn ist der langfristige Kapitalgewinn abzüglich der langfristigen Kapitalverluste und etwaiger nicht genutzter Kapitalverluste, die aus den letzten Jahren vorgetragen wurden.

Hier müssen Sie verstehen, dass der Nettoveräußerungsgewinn im Vergleich zum ordentlichen Einkommensteuersatz ebenfalls einem niedrigeren Steuersatz unterliegt

Fazit!

Wir hoffen, dass Sie verstanden haben, dass ein Kapitalgewinn eine Wertsteigerung eines Anlagevermögens ist, die zum Zeitpunkt des Verkaufs des Vermögenswerts realisiert wird.

Die Kapitalertragssteuer wird auf jede Art von Vermögenswert erhoben, unabhängig davon, ob es sich um eine Art Investition oder um Dinge handelt, die für den persönlichen Gebrauch gekauft wurden.

Welche Strategien halten Sie bei der Verwaltung von Kapitalertragssteuern für am effektivsten? Teilen Sie uns Ihre persönlichen Anlageerfahrungen im Kommentarbereich unten mit.