Saldo devedor – Definição, Significado e como funciona

Um saldo devedor é uma condição que ocorre quando a soma de todas as entradas de débito em um razão geral é maior que o valor total das entradas de crédito.

Os saldos devedores podem ser criados por uma variedade de transações, incluindo vendas a prazo, ajustes de contas a receber e erros em lançamentos contábeis. Os saldos devedores também são conhecidos como “contas a receber” ou simplesmente “recebíveis”.

O que é saldo devedor?

Definição: Um saldo devedor é definido como a quantia de dinheiro que você deve ter em sua conta após o envio de um pedido de compra de títulos para que a transação possa ser liquidada corretamente.

O saldo devedor sugere os ativos, enquanto o saldo credor sugere os passivos e o patrimônio líquido. Débito significa lado esquerdo e crédito significa lado direito. O saldo devedor geralmente é encontrado em contas de ativos, contas de receita, contas de patrimônio líquido, contas de despesas e contas de perdas. Além disso, o saldo devedor também tem significados diferentes nos casos de conta margem, conta bancária, investimento, empréstimo e contabilidade, que são

Saldo devedor em investimentos

Um saldo devedor é criado em sua conta de corretagem quando o produto de uma venda não é usado imediatamente para comprar outro título. O saldo devedor representa o valor que você deve ao seu corretor pelos títulos vendidos. Os saldos devedores devem ser financiados por fundos com fio ou pela venda de outros títulos na conta. Também é entendido como saldo devedor na conta margem do investidor.

Saldo devedor na conta bancária

Um saldo devedor em uma conta bancária é quando suas contas pendentes, pagamentos ou outras retiradas excedem os fundos disponíveis em sua conta. Diz-se que essas contas estão "checadas a descoberto".

Saldo devedor do empréstimo

Em empréstimos, um saldo devedor é um empréstimo pendente que foi concedido a um mutuário e para o qual ele ainda não efetuou o pagamento integral. O saldo devedor é a diferença entre o valor total emprestado e o valor que foi reembolsado até o momento.

Saldo Débito Contábil

O lado de débito de uma conta contábil mostra todos os recebimentos e receitas, enquanto o lado de crédito da conta contábil mostra todos os pagamentos e despesas. O saldo devedor é calculado subtraindo o total do lado do crédito do total do lado do débito. Se o total do lado do débito for maior que o total do lado do crédito, o saldo do débito existirá nessa conta e se o total do lado do crédito for maior que o total do lado do débito, o saldo do crédito existirá nessa conta.

Quando existe um saldo devedor, isso significa que uma conta de ativo ou patrimônio foi gasta em excesso ou que uma conta de passivo ou receita foi gasta a menos. Para corrigir um saldo devedor, mais dinheiro deve ser adicionado à conta do lado do débito ou menos dinheiro deve ser subtraído da conta do lado do crédito. Os saldos devedores não são necessariamente ruins, mas precisam ser monitorados para que não se tornem muito grandes e causem problemas financeiros.

Como funciona um saldo devedor?

Quando você compra títulos na margem, está pedindo dinheiro emprestado ao seu corretor para pagar parte da compra. O saldo devedor em sua conta é a quantia de dinheiro que você pediu emprestado. Os saldos devedores devem ser devolvidos ao corretor, com juros. Você é responsável por quaisquer perdas incorridas no saldo devedor, até o valor total do saldo devedor. Se o saldo devedor ficar muito grande, você pode ser forçado a vender títulos em sua conta para pagar o saldo devedor.

Os saldos devedores em uma conta de margem representam a quantia em dinheiro devida à corretora pelos fundos emprestados para a compra de títulos. Enquanto os saldos devedores em uma conta em dinheiro representam a quantia de fundos devidos à corretora por transações não liquidadas. Uma conta de caixa é uma conta em que o saldo devedor líquido é igual ou superior ao saldo credor. A entrada de débito em tal conta indica uma diminuição nos ativos ou um aumento nos passivos. As contas a pagar e outras contas do passivo geralmente têm um saldo devedor. As transações de débito também são usadas para registrar reduções na receita ou aumentos nas despesas.

Despesas antecipadas em saldo devedor referem-se à situação em que o valor gasto em despesas antecipadas excede o valor da receita obtida com essas despesas. Despesas antecipadas são aquelas que foram pagas, mas ainda não foram utilizadas. São considerados ativos por representarem benefícios futuros que serão recebidos pelo negócio. O valor da despesa antecipada é registrado como débito no Balanço.

Quando uma empresa paga seus fornecedores, ela debita Contas a Pagar e credita Caixa. Essa transação aumenta o caixa e diminui as contas a pagar, ambas contas do ativo. Contas a pagar é uma conta de passivo que representa a quantia de dinheiro que a empresa deve a seus fornecedores. No saldo devedor, o lado Débito do razão é maior que o lado Crédito. Uma transação de débito é qualquer transação que resulta em uma diminuição de ativos ou um aumento de passivos. As transações de débito são normalmente registradas no lado esquerdo da equação contábil.

Reembolsar um saldo devedor

Você pode reembolsar um saldo devedor transferindo dinheiro ou títulos para sua conta. Você também pode reduzir o saldo devedor vendendo títulos em sua conta. O produto da venda será usado para pagar o saldo devedor.

Se você não tiver dinheiro ou títulos suficientes para pagar os Debalances, poderá ser forçado a vender alguns de seus títulos com prejuízo.

Monitorando seu saldo devedor

Você deve monitorar seu saldo de Débito cuidadosamente para garantir que ele não fique muito grande. Se o saldo devedor ficar muito próximo do valor dos títulos em sua conta, você poderá ser forçado a vender alguns de seus títulos com prejuízo.

Você pode verificar seu saldo devedor online ou ligando para o seu corretor. Seu saldo devedor também aparecerá no extrato mensal da sua conta.

Saldo devedor ajustado

O saldo devedor ajustado de uma conta de margem é calculado adicionando o valor pendente devido a um corretor a qualquer valor pendente na conta especial diversa, bem como quaisquer ganhos de papel em contas curtas.

A regra do saldo devedor

A Regra do Saldo Débito é um regulamento definido pela Autoridade Reguladora do Setor Financeiro (FINRA) que exige que as empresas forneçam aos clientes uma explicação dos riscos envolvidos na negociação de títulos na margem.

A regra do saldo devedor também exige que as empresas forneçam aos clientes um extrato trimestral que mostre o saldo devedor na conta, bem como o patrimônio líquido e a exposição do cliente.

A regra de saldo devedor da FINRA é projetada para proteger os investidores de assumir muito risco ao negociar títulos na margem. A regra do saldo devedor se aplica a todas as contas de margem, incluindo contas individuais, conjuntas e IRA. A regra de saldo devedor não se aplica a contas em dinheiro ou a saldos devedores cobertos por seguro.

Débito vs. Saldo de Crédito

O saldo devedor em uma conta de margem é a quantia em dinheiro que o cliente pediu emprestado ao corretor para pagar os títulos. O saldo de crédito em uma conta de margem é a quantia de dinheiro que o cliente tem disponível para pedir emprestado ao corretor.

O saldo devedor deve ser devolvido ao corretor, com juros. O saldo do Crédito não precisa ser devolvido, mas pode ser usado para cobrir perdas incorridas na conta.

Qual é melhor - saldo de débito ou crédito?

Não existe uma resposta única para essa pergunta. Os saldos devedores podem ser benéficos se você conseguir mantê-los sob controle e não se importar em pagar juros sobre o dinheiro emprestado. Os saldos devedores também podem ser perigosos se ficarem muito grandes e você for forçado a vender títulos com prejuízo.

Os saldos de crédito podem ser úteis se você precisar cobrir perdas em sua conta, mas também podem ser caros se forem cobrados juros sobre o dinheiro emprestado.

A melhor maneira de decidir se um saldo de Débito ou Crédito é adequado para você é falar com seu corretor e considerar cuidadosamente os riscos e recompensas de cada opção.

Conclusão!

Na nota final, o saldo devedor é a quantia total de dinheiro que você deve ao seu corretor. Esperamos que este artigo tenha ajudado você a entender o que é Saldo Débito e como ele funciona.

Em caso de dúvidas, sinta-se à vontade para entrar em contato conosco.