為納稅時間準備在線業務的 8 個步驟

已發表: 2017-02-06

報稅季到了，無論是您入行的第一年還是第十年，總感覺有無窮無盡的任務需要完成以提交您的報稅表。如果您居住在美國，此分步指南將幫助您組織起來，以便您可以快速開始並在 2016 年納稅申報表到期之前提交。

讓我們開始吧。

第 1 步：記住這些納稅期限

納稅期限可能會偷偷摸摸。錯過它們可能會導致昂貴的罰款。

您的稅款應在 2017 年 4 月 17 日到期。根據您的業務性質，您可能還需要在該日期之前向 IRS 提交其他文件。

將這些日期添加到您的日曆中，不要錯過任何一個截止日期：

2 月 2 日：1099 表和 W2 表加蓋郵戳

如果您在 2016 年向獨立承包商或員工支付了超過 600 美元的費用，您應該已經在 2 月 1 日或之前分別向他們提供了 1099 或 W2。

3 月 16 日：合夥人退貨到期

3 月 15 日是提交個人和合夥企業納稅申報表的截止日期。較早的截止日期使合作夥伴有機會在個人納稅申報截止日期之前收到附表 K-1。

4 月 17 日：公司納稅申報表到期

3 月 15 日是提交公司納稅申報表（表格 1120 和 1120S）或申請延期納稅的截止日期。

4 月 17 日：個人退貨到期

4 月 17 日是提交個人或獨資經營者納稅申報表（表格 1040）或申請延期納稅的截止日期。

第 2 步：整理收據

如果您還沒有這樣做，那麼是時候無紙化了。在線存儲您的收據將使您免於堆積如山的紙張來整理納稅時間。

這些工具將幫助您以無紙化方式整理收據：

印象筆記（免費）

您可以從任何設備上傳和訪問收據、名片和重要文件的掃描件或照片。使用 ScanSnap Evernote Edition 掃描儀將文檔直接上傳到您的 Evernote 帳戶。

鞋盒裝（最高 100 美元/月）

如果您有大量積壓的收據要存儲，您可以選擇將它們郵寄到 Shoeboxed 的“魔術信封”之一中，Shoeboxed 將為您輸入所有數據。

Expensify（每位活躍用戶每月 5 美元起）

自動導入連接的銀行卡付款，並手動添加現金費用。 Expensify 的移動應用程序還可以讓您隨時隨地拍攝和存儲收據。使用該服務的 SmartScan 技術，收據會自動與正確的費用相匹配。

第 3 步：更新您的簿記

要報稅，您需要確保您的賬簿是最新的。一套清晰的賬簿可以準確地了解您的業務收入和支出。它們也是您在進行審計時的第一道防線。

您可以使用小型企業會計軟件來處理您自己的簿記。或者，如果您希望讓專業人士為您做這件事，請考慮在本地或在線聘請簿記員。

如果您書中的信息不正確，您可能會無意中向 IRS 提出虛假索賠。

在更新您的書籍時，請根據您用於記賬的時間、您的預算以及您對管理自己的書籍的信心程度來選擇最適合您的方法。

閱讀更多：小企業融資和管理企業家指南

第 4 步：提交 1099

如果您在納稅年度向獨立承包商支付了超過 600 美元的費用，您應該已經在 2 月 1 日之前向承包商發送了 1099 表，並且您需要在 2017 年 3 月 31 日之前向 IRS 提交一份副本。

第 5 步：了解銷售稅要求

銷售稅法在最好的時候是複雜的。您需要就此諮詢您的會計師，但讓我們簡要了解一下銷售稅如何適用於在線業務。

州稅要求由稱為“關係”的法律概念規定。 Nexus 意味著企業需要與某個州建立某種物理聯繫才能在該州徵收銷售稅。如果您的企業在某個州建立聯繫，您必須在該州徵收銷售稅。

雖然許多企業只會與他們所居住的州建立聯繫，但在某些情況下，您的企業可能會在其他州發展聯繫。

以下是一些發展關係的例子：

辦公室
僱員
一個倉庫
舉辦快閃店或在工藝品展覽會上銷售
存儲庫存

法律要求您在與您的業務建立聯繫的任何地方徵收銷售稅。各州的稅法各不相同，因此在您提交報稅表之前，請諮詢稅務專業人士以確認您已充分滿足各州的銷售稅要求。

第 6 步：考慮申請稅務延期

重要的是要了解，延期納稅不會讓您免於支付常規截止日期所欠的稅款。

那麼，為什麼首先要申請延期呢？好吧，申請延期很容易，它讓您有更多時間提交納稅申報表。

要申請納稅延期，您需要填寫與您的業務類型（如下）相對應的納稅延期表格，並估算您當年的欠稅額。然後，在 4 月 15 日（公司為 3 月 16 日）或之前以電子方式或通過郵件提交填妥的表格和您向 IRS 繳納的稅款。

只要您在截止日期前提交，延期是自動的。只有在您的申請被拒絕時，國稅局才會與您聯繫。

請注意，如果您沒有在正常納稅期限之前支付所欠稅款，即使您已申請延期，您也可能需要承擔罰款和利息。

要申請稅務延期，請使用與您的業務類型對應的表格：

合作夥伴關係——2017 年 3 月 15 日

要獲得自動延期 7 個月的資格，請使用表格 7004。

公司 – 2017 年 4 月 17 日

要獲得自動延期 6 個月的資格，請使用表格 7004。

獨資經營者 – 2017 年 4 月 17 日

要獲得自動延期 6 個月的資格，請使用表格 4868。

第 7 步：查看這些稅收減免

以下扣除額通常適用於在線賣家。

除非另有說明，否則這些費用都可以在附表 C 表 1040 中扣除。

請注意，如果您的業務是新的，您需要諮詢您的會計師，因為您的一些費用可能屬於“啟動”成本。

在家辦公

要獲得家庭辦公室扣除的資格，您需要滿足三個要求：排他性、規律性和優先性。

排他性：您的工作區域需要僅用於業務。
規律性：您的家庭辦公室需要定期使用。這不需要每天都這樣，但應該是一致的。
優先級：您應該將大部分時間花在您的家庭辦公室，並在那裡進行最重要的業務活動。

要計算您的家庭辦公室扣除額，您可以使用簡化方法或常規方法。使用簡化的方法，您的商業用途房屋每平方英尺可按標準扣除 5 美元，最多可扣除 300 平方英尺。

使用常規方法，您需要通過將用於商業的面積除以您家的總面積來計算家庭用於商業的實際百分比。

如果您使用常規方法計算扣除額，您還需要填寫 8829 表。

教育

如果您正在參加為您的業務增加價值和/或增加您的專業知識的課程或研討會，它們是完全可以扣除的。

電話和互聯網費用

如果您的電話僅用於商業目的，則電話計劃的費用可作為公用事業費用完全扣除。如果您將手機用於商務和個人目的，您只能根據您使用手機的商務使用量扣除電話費總費用的一定百分比。

例如，如果您將手機 60% 用於商務，40% 用於個人，您可以扣除 60% 的相關費用。如果您被審計，保留逐項電話賬單是支持您的索賠的好方法。

如果您使用 Skype 或 Google Voice 等服務，您可以將這些作為辦公費用扣除。

您的互聯網賬單也可以作為水電費扣除。如果您在家庭辦公室工作並使用單一互聯網連接，則需要考慮個人使用。計算與業務相關的使用百分比並將其應用於總數。

虛擬主機和在線商店主題

域名註冊和電子商務託管的費用可在其他費用中扣除。您還可以扣除您為企業購買的任何在線商店模板或自定義 Shopify 主題的成本，作為軟件或營銷費用。

承包商工作

僱用獨立承包商的成本可以作為合同工申報。

運輸費

向您的客戶運送貨物的成本，例如郵資和包裝成本，可以作為其他費用申報。

車輛使用

要扣除您的車輛的商務用途，您需要跟踪您的商務旅行里程。這可以使用 Shoeboxed 里程跟踪器等工具快速完成。至少，您應該記錄全年行駛的里程數（在 1 月 1 日記錄里程表讀數，然後在 12 月 31 日記錄），並在日曆中記錄會議、郵局旅行等。

另一種常見的技術是每季度跟踪兩週的商業和個人里程。您可以在年底使用它來計算企業與個人使用比率。

確定總行駛里程後，將商務里程除以總行駛里程，以確定您的商務使用百分比。

在線服務費

用於商業目的的在線服務，例如 Shopify、Shoeboxed 以及您用於經營業務的任何其他應用程序都可以作為業務費用扣除。

設備

商務設備的成本，例如您的商務計算機、相機和手機（如果您完全擁有它），可以通過折舊或通過第 179 條扣除來收回。在某些情況下，會計師甚至可能會建議您將業務設備的成本作為標準業務費用扣除。

強烈建議您與會計師合作以適當扣除設備成本。所有這些扣除設備成本的方法都可以為您的企業帶來不同的財務收益。例如，一次性扣除設備成本（使用第 179 節扣除或作為標準業務費用）或在幾年內折舊成本可能更有利。

更重要的是，不同的項目使用不同的折舊方法進行折舊，並且要正確設置折舊計劃可能非常棘手。

正確扣除商業設備成本的最佳方法是記錄所有商業設備購買，並請您的會計師就如何在納稅申報表中扣除它們提供建議。

專業的服務

與您的業務運營直接相關的必要法律和專業費用，例如會計師和簿記員收取的費用，可以被視為專業服務。

第 8 步：找到合適的會計師並提出這些問題

在尋找幫助您報稅的會計師時，請考慮他們對您所在行業的了解程度、您業務的具體需求，以及他們是按小時計費還是收取固定費用。

聘請會計師後，請向他們詢問以下問題，看看是否有其他方法可以減少稅單：

是否有任何當地稅收抵免？（這是創業者常懷念的大事）
我的企業在任何其他州有聯繫嗎？我是否妥善處理了銷售稅？
改變我的業務結構有好處嗎？

交給你

稅收可能不是您最喜歡的企業所有權部分，但通過一些計劃和組織，您可以最大限度地減少扣除並減輕稅收季節的壓力。

如果您對為納稅時間準備在線業務有任何疑問，請在下面的評論中告訴我們，我們將盡力為您提供幫助！

關於作者：這篇文章是由 Bench 提供給您的，該在線簿記服務將您與專業的簿記員配對，並使用簡單、優雅的軟件為您做賬。