您需要了解的有关亚马逊销售税的信息

在过去的几年里，亚马逊已成为电子商务卖家的顶级平台之一。

该公司极大地扩展了卖家服务，以吸引来自其他平台的卖家，并且它拥有新的特殊工具，使卖家更容易跟踪和管理他们的税收。 我们将在这份特别报告中解释您需要了解的有关亚马逊和税收的所有信息，敬请期待。

亚马逊和税收

如今，几乎所有在线购物都需要缴纳税款，不收税和不纳税的卖家可能会陷入法律困境。 值得庆幸的是，主要平台使卖家更容易处理当地销售税。

通常，亚马逊卖家承担与其他在线零售商相同的税款。 您的主要税务责任是销售税，平台可以在必要时自动计算和征收销售税。

亚马逊的自动征收使卖家的销售税流程变得更加容易，但这并不是您税务责任的结束。 您还需要为您从平台获得的收入定期缴纳税款。

亚马逊卖家所得税

当您在亚马逊上赚钱时，您必须为其纳税。 美国纳税人有责任为其收入缴纳所得税，亚马逊的收入也不例外。 您的亚马逊收入将根据您的个人纳税申报表计算，您的税率将取决于您的税级。

您必须为您的收入纳税，但这并不一定意味着您会收到来自亚马逊的 1099 表格。 美国国税局将亚马逊视为支付处理商，因此它不必为在其平台上赚取的每一美元开具 1099 份表格。 相反，亚马逊只为平台上销售额超过 20,000 美元且交易超过 200 笔的卖家发布 1099-K 表格。

许多较小的卖家不会达到 1099-K 表格的门槛，但这并不意味着您无需缴纳所得税。 您仍然需要准确申报收入并缴纳税款，否则您可能会面临 IRS 的处罚和罚款。 如果您没有收到 1099-K 表格，请不要误以为您不需要提交。

亚马逊是否收取销售税？

是的，亚马逊将为每笔交易收取销售税。 市场为您的每笔交易添加必要的税款，买家在结账时支付。 亚马逊从那里收取销售税并将其汇给负责跟踪税收的适当税务机关。 该过程非常简化，并且需要单个卖家的最少输入。 您无需担心提交销售税申报表，因为亚马逊会为您处理。

您不必从交易中收取在线销售税，因为亚马逊会为您处理。 亚马逊将您的所有销售税信息整理成一份方便的报告，您可以在卖家中心账户中找到该报告。 税务报告清楚地列出了您的总体义务以及各州的税务信息。

亚马逊 FBA 销售税

亚马逊也会为亚马逊卖家的配送收取销售税，但使用亚马逊的配送服务可能会带来额外的税收挑战。 亚马逊 FBA 卖家可能在另一个州有一个新的销售税关系。 处理您的商品的亚马逊运营中心可能不在您所在的州，并且可能被当地州税务机关确定为销售税关联。 如果您的关系要求您在另一个州提交销售税，您的亚马逊 FBA 销售税可能会更高。

因此，亚马逊 FBA 卖家可能需要缴纳额外的州销售税。 确保您了解您的销售税关联计数，以避免潜在的税务合规。

市场促进者法

与几年前相比，亚马逊税对企业经营者来说要容易得多。 名为“市场促进法”的新立法为亚马逊征收销售税扫清了道路，使销售税流程对在线卖家的资源密集度大大降低。

最高法院在 Quill Corp. v. North Dakota 案中的裁决为亚马逊代表卖家征收销售税并将其汇给相应的州当局扫清了道路。 这项裁决意味着每个州的卖家现在都可以在亚马逊上销售商品而无需缴纳州销售税。

亚马逊卖家是否缴纳销售税？

专业卖家必须为其收入流纳税，因此大多数全职亚​​马逊商店运营商都需要纳税。 但是，销售额较低的亚马逊卖家可能能够避免纳税义务。

美国国税局法规将这些小批量卖家视为庭院销售类型的安排。 销售额并不一致，大多数卖家都在亏本转售个人物品。 因此，国税局没有利润可以征税。 但是，如果您的小型在线业务发展为稳定的收入来源，您必须向 IRS 报告您的年度总销售额信息。

销售税报告

亚马逊可以为您征收税款并代表您申报销售税。 但是，销售税率因州而异，因此纳税义务可能因亚马逊卖家而异。 亚马逊可能会为您收取销售税，但您仍然需要准确跟踪您的业务在哪里有联系。 为了确保适当的税务合规性，您必须正确报告您的税务信息，以便亚马逊税收征收能够正常工作。

每笔交易都包括必要州的适当销售税率，买家支付亚马逊计算的税款。 您无需做任何事情，因为您在销售产品时会处理您的税款。

亚马逊卖家的自雇税

如果您是亚马逊的专业卖家，您可能需要为您在亚马逊的总销售额缴纳自雇税。 任何在平台上收入超过 1,000 美元的人都有责任缴纳自雇税，无论您是否收到 1099-K 表格。

自雇税通常占您总收入的 15.3%，亚马逊也是如此。 这些税款包括社会保障税和医疗保险税，如果您是 W2 员工，这些税款将从您的薪水中扣除。 但是，由于您直接从亚马逊获得付款，并且没有从您的支票中扣除工资税，因此您必须支付自雇税来支付这些税的雇员和雇主部分。

收入超过 1,000 美元的在线企业如果通过独资企业或直通实体经营，则应在个人纳税申报表中申报其亚马逊收入。

亚马逊卖家需要销售税许可证吗？

您可能需要销售税许可证才能在亚马逊上销售，至少在您所在的州是这样。 幸运的是，获得销售税许可证并不是一个非常复杂的过程。

我需要亚马逊的州销售税许可证吗？

要开始，请在州平等委员会上找到您所在的州。 然后，完成您所在州的流程。 一旦你在你的家乡获得了销售税许可证，你应该很高兴。 但是，如果您的企业在另一个州有联系，您可能需要额外的销售税许可证。 确保您始终知道您的企业在哪里有实体存在，否则您可能会遇到意外的税单。

营业执照

您的企业可能不需要许可证或营业执照，除非它在某个州经营实体店。 大多数亚马逊企业无需担心获得销售税许可证。

为什么亚马逊税高于正常水平？

亚马逊不仅收取销售税。 它还收取 2.9% 的处理费，用于收集和提交您的销售税申报表。 允许市场增加额外费用以换取其销售税征收服务。

但是，亚马逊征收销售税可以为您节省大量时间和精力，因此这可能是一笔值得的交易。 不利的一面是，在亚马逊上征收的销售税比您通常支付的要贵一些。

亚马逊卖家的销售税豁免

亚马逊的免税计划 (ATEP) 适用于某些类型的合格企业，该选项为您的在线销售业务创造了一些额外的考虑因素。

各州提供销售税豁免的原因多种多样，但一些常见的免税组织包括慈善机构、宗教组织和学校。

如果您的组织属于这些类别之一，则您可能有资格在您所在州获得销售税豁免。

对于卖家来说，如果您的买家属于免税类别，您可能会遇到麻烦。

幸运的是，亚马逊可以很容易地计算免税组织的销售额，其功能可以自动计算典型销售税征收的罕见例外情况。

亚马逊免税计划 (ATEP)

亚马逊的免税计划使买家和卖家的销售税免税流程变得非常简单。

ATEP 允许卖家允许亚马逊通过他们的卖家账户自动处理买家的销售税豁免。

您可以通过您的亚马逊税务设置控制面板选择参与亚马逊的免税计划。

注册后，亚马逊将自动为您的买家提供有效的销售税免税状态。 如果您的买家免征销售税，亚马逊将自动从交易中移除任何适用的销售税，您无需执行任何操作。

但是，如果相关买家未在亚马逊内积极注册并注册为免税商品，则此程序将不适用。

不参加 ATEP 或在最初购买时无法申请豁免的买家可以要求退还销售税。 使用 ATEP 并不能保证您可以避免这种潜在的卖家障碍。

幸运的是，亚马逊允许卖家随时退还订单的已收税款，因此，如果您遇到此问题，纠正起来相对容易。 但是，如果您使用亚马逊物流服务，则必须将您的买家引导至亚马逊客户服务。

与手动处理流程相比，ATEP 系统提供了明显的便利优势，但 ATEP 还提供了一些值得注意的合规优势。

豁免证明

销售税豁免不会轻易发放。 许多州对免税政策非常严格，他们需要文件来验证每个买家的身份。

亚马逊的 ATEP 系统使合规性更加确定。 该平台的自动处理还包括按订单收集买家免税文件，确保每笔交易都被核实为免税销售。

亚马逊还在内部存储免税文件，卖家可以随时通过其账户的税务文件库访问这些文件，因此您可以在需要时快速提供每个买家身份的证明。

但是，您应该了解一些细微差别。 亚马逊会验证买家是否已为其注册的豁免状态提供了必要的信息，但最终由买家提供和维护其豁免信息并正确使用这些信息。

亚马逊不会向任何官方税务机关验证买家提供的信息。

骗取这一过程的买家理论上可以偷偷摸摸，但卖家不必担心这一点，只要他们遵循适当的程序和合理的尽职调查。

亚马逊免税计划如何运作？

ATEP 使注册的买家和卖家之间的交易变得轻松而直接。 如果适用销售税豁免，亚马逊会自动将其计算到交易中。 以下是它的工作原理：

当注册了 ATEP 的买家进行购买时，亚马逊会自动确定买家是否有针对其订单目的地的有效豁免。 如果交易符合条件，亚马逊会自动将豁免应用于其订单中的所有商品。

如果买家的豁免不适用于订单目的地，亚马逊将不会为该特定订单发放豁免。 豁免特定于买方账户中选定的税收管辖区。

在结账前，免税买家可以选择取消订单中个别商品的免税，这样他们就可以为任何不符合销售税免税条件的商品缴纳必要的税款。

亚马逊允许买家手动处理流程，因为豁免规则因州和税收管辖区而异。 该功能允许买家根据每件商品是否符合其税收管辖区的免税标准来选择免税或纳税。

对于卖家来说，没有什么可做的。 责任主要在亚马逊和免税买家之间。 您所要做的就是出售并继续出售。

如何注册 ATEP

所有卖家都可选择参加亚马逊免税计划。 但是，选择加入该计划可以让您作为卖家的生活更加轻松。

ATEP 可能会减少买家要求退还订单销售税的情况。 您可能还会发现收到的有关商店税务设置的问题越来越少。

最终，ATEP 可以使买卖税的征收更加简化和方便。 如果您想参加 ATEP，您可以通过您的亚马逊账户的税务设置页面选择加入该计划。

亚马逊的免税代码

如果您过去曾向免税买家出售过商品，您可能想知道销售税报告中列出的那些代码。

每个代码代表有资格在其订单上获得销售税豁免的企业的不同分类。 了解这些代码的含义可以让您进一步了解您的销售数字和客户人口统计数据。

您可以使用此表显示每个亚马逊买家豁免代码及其相应的名称来破译您在报告中看到的标签：

如您所见，有许多类型的组织可以在亚马逊上获得免税资格。 这些类别中的许多组织可能拥有大量支出预算，可以使他们成为您业务的优秀客户，因此值得关注这些代码。

亚马逊卖家的常见税收减免

小企业主可以通过跟踪和申报他们的业务费用来减少他们的整体纳税义务。 您可以从调整后的总收​​入中扣除这些成本，以减少您的应税亚马逊卖家收入。

亚马逊卖家或亚马逊 FBA 卖家通常可以注销以下费用：

• 广告
• 家庭办公费用
• 商品
• 承包商
• 办公用品
• 交易费用
• 运输费
• 软件
• 互联网
• 和更多…

您可以在年底报税时报告这些扣除额。 您出售的商品将保持不变，但扣除额会大大减少您的应税利润。

税收是每项业务的一部分——甚至是电子商务

无论您是想控制亚马逊税收，还是考虑它对您的业务的影响，有一件事是肯定的——您无法逃避它们。 如果税收季节让您头晕目眩，那么您并不孤单。 TaxHack 的专业团队正在为电子商务 CEO 读者提供免费的战略会议，以确保您在增加在线销售额的同时遵守所有地方、州和联邦税法。