Devriez-vous facturer la taxe de vente sur votre boutique en ligne ?

Ceci est un article invité de Mark Faggiano de TaxJar.

Remarque : Cette publication s'applique uniquement aux marchands basés aux États-Unis.

Presque tous les vendeurs de produits basés aux États-Unis auront une date d'échéance de la taxe de vente en janvier. Certains vendeurs doivent souvent déclarer la taxe de vente et se faire lécher toute la taxe de vente. Mais beaucoup n'ont à déclarer la taxe de vente qu'une fois par an. Pour ces vendeurs, janvier et ses nombreuses dates d'échéance de la taxe de vente peuvent être un réveil froid et importun après une saison des fêtes amusante et rentable.

Mais n'ayez crainte, le processus de conformité à la taxe de vente peut être décomposé en cinq étapes gérables. Commencez ici et vous serez en conformité avec la taxe de vente en un rien de temps.

Déterminez où vous avez un lien

Quarante-cinq États et le district de Columbia exigent que les commerçants perçoivent une taxe de vente auprès des acheteurs. La bonne nouvelle est que vous ne devez percevoir la taxe de vente dans ces États que si vous avez ce qu'on appelle un « lien avec la taxe de vente ». Nexus est établi lorsque vous avez une présence commerciale importante dans un État, ce qui peut inclure des éléments tels que :

• Avoir un bureau
• Avoir un employé
• Avoir un entrepôt
• Avoir un affilié
• Stockage de l'inventaire
• Dropshipping d'un fournisseur tiers
• Faire temporairement des affaires physiques dans un État pendant une durée limitée, comme lors d'un salon professionnel ou d'une foire artisanale

Si vous soupçonnez que vous pourriez avoir une présence physique dans un État, vous pouvez vérifier auprès de l'autorité fiscale de cet État pour déterminer si vous avez ou non un lien avec la taxe de vente.

Cliquez sur cette carte pour plus d'informations sur la collecte de la taxe de vente dans chaque État :

La première étape de la conformité à la taxe de vente consiste toujours à déterminer où vous avez un lien avec la taxe de vente et à configurer votre boutique en ligne (et tout autre canal sur lequel vous pourriez vendre) pour percevoir la taxe de vente.

Une fois que vous avez déterminé où vous avez un lien, votre prochaine étape consiste à :

S'inscrire pour un permis de taxe de vente

Les États où vous avez un lien exigent que vous obteniez un permis de taxe de vente avant de commencer à percevoir la taxe de vente. Pour vous inscrire à un permis de taxe de vente, rendez-vous sur le site Web du ministère du Revenu de votre État ou appelez-les.

Les États utilisent les fonds de la taxe de vente pour payer des choses comme les écoles, les routes et la sécurité publique, ils sont donc très investis dans tous les commerçants ayant un lien avec leurs lignes d'État pour collecter et verser la taxe de vente.

Les permis de taxe de vente de certains États sont gratuits, tandis que d'autres coûtent un petit montant.

Une fois que vous vous êtes inscrit, votre état vous dira quand et à quelle fréquence ils veulent que vous payiez. Celle-ci est généralement mensuelle, trimestrielle ou annuelle. La plupart des échéances annuelles tombent en janvier, c'est pourquoi presque tous les vendeurs de commerce électronique se démèneront pour déposer et payer ce mois-ci.

Ne sautez pas cette étape ! Certains États considèrent qu'il est illégal de percevoir la taxe de vente sans permis.

Voici un exemple de demande de permis de taxe de vente de l'État du Wisconsin :

Percevoir la taxe de vente

Une fois que vous êtes enregistré dans tous les États où vous avez un lien, il est temps de configurer la collecte de la taxe de vente. Pour activer la collecte de la taxe de vente dans Shopify, accédez simplement à Paramètres > Taxes. Le manuel fiscal de Shopify vous guide rapidement et en détail tout au long de la configuration de la taxe de vente.

Vendeurs multicanaux, gardez à l'esprit que vous devez percevoir la taxe de vente auprès des acheteurs dans les États où vous avez un lien de taxe de vente via chaque canal sur lequel vous vendez. Encore une fois, c'est généralement assez facile si vous n'avez de lien de taxe de vente que dans un seul État. Si vous avez un lien de taxe de vente dans plusieurs États, vérifiez auprès de chaque plate-forme sur laquelle vous vendez pour vous assurer que vous percevez automatiquement la taxe de vente auprès des bons acheteurs.

Calculez le montant de la taxe de vente que vous avez collecté

À l'approche de la date d'échéance de votre déclaration de taxe de vente, il est maintenant temps de déterminer le montant de la taxe de vente que vous avez collecté auprès des acheteurs dans chaque État où vous avez un lien.

Si vous vendez uniquement via Shopify et que vous avez souscrit au forfait Professionnel ou Illimité, cela peut être assez simple à déterminer en exécutant un rapport de taxe de vente dans l'onglet Rapports de votre boutique Shopify. Mais si vous vendez sur plusieurs canaux ou acceptez des paiements via plusieurs plateformes, cela devient de plus en plus complexe. Un logiciel comme TaxJar s'occupera de cette tâche pour vous, mais si vous choisissez de le faire vous-même, vous devez générer un rapport sur le montant de la taxe de vente que vous avez collecté auprès des acheteurs dans chaque état de chaque canal sur lequel vous vendez.

Quelques États sont simples - ils veulent simplement savoir combien de taxe de vente vous avez perçue auprès de tous les acheteurs d'un État. Mais une majorité d'États sont plus compliqués. Non seulement ils veulent connaître le montant total de la taxe de vente que vous avez perçue auprès des acheteurs dans leur état, mais ils veulent que vous ventiliez ce montant par comté, ville ou autre district fiscal spécial. Cela peut signifier de revenir sur vos ventes au peigne fin pour déterminer où habitaient chacun de vos acheteurs. C'est là que la conformité à la taxe de vente peut rapidement devenir un cauchemar chronophage.

Une fois que vous avez calculé le montant de la taxe de vente que vous avez collecté, votre prochaine étape est…

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Déposez votre ou vos déclarations de taxe de vente

Vient maintenant la partie où vous remettez la taxe de vente que vous avez perçue auprès des acheteurs à l'État ou aux États où vous avez un lien avec la taxe de vente.

La plupart des États rendent assez facile le dépôt en ligne. En fait, certains États exigent que vous produisiez votre déclaration en ligne ou que vous payiez une pénalité. Vérifiez auprès de votre état individuel sur quand et comment déposer.

Ne pensez pas que vous êtes tiré d'affaire si vous n'avez perçu aucune taxe de vente au cours de cette période imposable. De nombreux États exigent toujours que vous produisiez ce que l'on appelle un « zéro retour » même si vous n'avez pas de fonds de taxe de vente à leur remettre. Un retour zéro est une déclaration de taxe de vente qui indique simplement à l'État que vous n'avez pas perçu de taxe de vente au cours de cette période imposable. Ils veulent essentiellement que vous vous enregistriez et leur assuriez que vous êtes toujours en activité. Si vous oubliez de produire une déclaration zéro, vous pouvez recevoir une pénalité, comme si vous aviez oublié de produire et de payer.

En parlant de paiement, il est avantageux de produire vos déclarations de taxe de vente à temps. De nombreux États se rendent compte que la taxe de vente est un fardeau et accorderont aux commerçants une remise sur la taxe de vente en cas de paiement anticipé ou à temps. Ne laissez pas cet argent traîner sur la table.

Détendez-vous - vous avez mis un plafond sur la taxe de vente !

Une fois que vous avez parcouru ces étapes, vous en avez terminé avec la taxe de vente… pour le moment. Votre prochaine étape ? Inscrivez votre prochaine date d'échéance de taxe de vente sur votre calendrier et préparez-vous à tout recommencer.

À propos de l'auteur : Inscrivez-vous dès aujourd'hui pour un essai gratuit de 30 jours de TaxJar et limitez la taxe de vente !