[ACTUALIZADO] Reglas de GST para autónomos, blogueros y especialistas en marketing digital en la India.
Publicado: 2017-08-29Actualizado: 12 de octubre de 2017
Un gran alivio para los empresarios en línea que estaban cerrando su negocio debido a las complejidades del GST.
Un trabajador independiente a pequeña escala que ganaba alrededor de 100,000 rupias por año no puede contratar a una CA que cobrará miles de rupias para cumplir con el GST.
El gobierno modificó ciertas reglas para ayudar a los empresarios de nivel de inicio.
Puntos clave
- Exención del registro de GST si la facturación total es inferior a 20 Lakh por año (10L para estados especiales)
- La regla de exención 20L se aplica incluso para servicios interestatales (Adsense y marketing de afiliados, etc.)
- Presentación trimestral de declaraciones GST
Esperé esta regla hasta septiembre, pero el gobierno empujó a todos a solicitar GST. Tenía miedo de perder el negocio de mis clientes que me pedían que proporcionara el número de GST para que pudieran obtener los gastos de GST como crédito de entrada.
Solicité GST, pero puede evitar el cumplimiento de GST si su ingreso anual es inferior a 20L.
GST está reemplazando el impuesto de servicio que los empresarios en línea solían pagar antes en el que había una excepción hasta que los ingresos alcanzaban los ingresos anuales de 10L del negocio de servicios.
Permítanme explicar todo de la manera más simple desde mi comprensión personal. Puede consultar a su CA para obtener asesoramiento fiscal legal.
Servicios fuera de la India
Los ingresos de exportación todavía están exentos del GST. Los bienes y servicios proporcionados a clientes extranjeros se consideran una exportación.
Por ejemplo, si usted es un comerciante afiliado cuyos ingresos completos provienen de una empresa registrada en el extranjero, entonces no tiene que recaudar GST. En la mayoría de los casos, los ingresos por exportaciones provienen de Paypal o transferencias bancarias de los clientes.
Todavía tiene que solicitar GST, como si tuviera que presentar declaraciones de impuestos a pesar de que no se encuentra dentro de la categoría impositiva.
Tiene que presentar declaraciones de GST por 0% GST. Habría dos opciones
#1. Reclamación de reembolso de pagos de GST por servicios de exportación
#2. Garantía de suministro o Carta de Compromiso para servicios de exportación.
También debe mantener todos los registros de su negocio porque las autoridades pueden solicitarle los detalles de su negocio en cualquier momento.
Servicios dentro de la India
Pero mi querido amigo, si obtiene algún ingreso de una empresa registrada en India, entonces debe preocuparse por registrarse para GST lo antes posible.
La tasa estándar de GST es del 18 % para los servicios prestados en línea, como redacción, diseño, marketing digital y publicidad.
Tienes que cobrar el GST de tus clientes y depositarlo al Gobierno.
Hay 2 subcomponentes de GST
#1. Centro GST - 9%
#2. Estado GST - 9%
En el mundo de los negocios en línea, rara vez se da el caso de que todos sus clientes se encuentren en el estado donde está registrada su empresa.
La mayoría de los negocios fuera de línea (médicos, abogados, arquitectos, contadores, tiendas) pueden tener todos los clientes en el mismo estado, por lo que existe una exención para ellos.
Sigue leyendo hasta el final…
Exenciones para GST
Puede ser elegible para la exención de GST hasta 20L de facturación anual.
Las siguientes empresas registradas en el estado obtienen la exención hasta un ingreso anual de 10L.
- Arunachal Pradesh
- Assam
- manipur
- Megalaya
- Mizoram
- Nagalandia
- Sikkim
- Tripura
- Jammu y Cachemira
- Himachal Pradesh
- Utrakhand
Qué profesiones son elegibles para GST
Freelancers : si es un escritor, diseñador, desarrollador o comercializador digital independiente que brinda servicios de más de 20L al año.
Bloggers : debe pagar GST si obtiene ingresos en línea a través de blogs. Puede ser un cliente para el que proporcionó un artículo patrocinado, ingresos por publicidad u obtener una comisión como afiliado.
Comercializadores afiliados : si sus ingresos provienen de cualquier red de marketing afiliado con sede en India (Vcommision, Mindtech, Optimise, Amazon.in, Flipkart), entonces debe pagar GST.
YouTubers : al igual que los bloggers, los youtubers también deben registrarse para GST. Tienen que recaudar GST de los clientes indios (si los hay), y los ingresos a través de Adsense están exentos.
Comercializadores y agencias digitales : también debe estar sujeto al GST si su negocio supera los 20L por año.
Comercio electrónico : cualquier persona que venda a través de mercados en línea o su propio sitio web de comercio electrónico. Sin exención.
¿Pero por cuánto tiempo? Tienes que atender a clientes en todo el mundo para expandir tu negocio y tarde o temprano tienes que estar bajo GST.
Un dulce beneficio del GST
Es posible que solo haya escuchado las cosas malas sobre GST: alta tasa de impuestos, incertidumbre, cumplimiento y dolores de cabeza para los propietarios de pequeñas empresas.
Me enteré de un beneficio del GST, léalo detenidamente.
Obtendrá un reembolso del monto de GST que pague a sus proveedores y vendedores.
En palabras simples, el GST pagado por los gastos de su negocio volverá a su bolsillo.
Por ejemplo, si gastó Rs. 10,000 en anuncios de Facebook y pagó Rs. 1800 como GST a Facebook, luego obtendrá ese dinero ajustado mientras presenta las declaraciones de GST.
Del mismo modo, el GST cobrado por sus trabajadores autónomos, compañía de telefonía/banda ancha, alquiler de oficinas y similares... volverá a su cuenta como créditos de GST en sus declaraciones finales de GST.
Pero debe proporcionar su número de GST a estas empresas para que se pueda rastrear en línea.
Sanciones por incumplimiento
Hay grandes sanciones por el incumplimiento de las reglas GST.
En la actualidad, el escenario se ve como a continuación, pero puede cambiar en cualquier momento.
- No registro: 25.000
- Presentación tardía de la declaración de GST: Rs. 100 por día
- Pago no tributario o evasión de impuestos: del 10 % al 100 % del impuesto con un mínimo de Rs. 10,000
¿Suficientemente asustado?
Yo también..
Hay una relajación por parte del gobierno de que no serán estrictos durante los dos meses iniciales de la implementación del GST: BusinessLine también informó que no hubo penalización por entrada incorrecta en el procedimiento del GST.
Estoy aprovechando el período de tiempo de bonificación para cumplir con las normas GST.
Proceso de solicitud para obtener un número GST
El proceso de solicitud de GST es totalmente en línea.
Puede registrarse para GST en la URL: https://reg.gst.gov.in/registration/
Puede comenzar completando el número PAN y el estado donde está registrada su empresa.
Si tiene un negocio propio, complete su propio nombre en la columna Nombre legal del negocio.
Se le asignará un número de referencia temporal y podrá completar la solicitud iniciando sesión a través de OTP recibido en su teléfono móvil.
En la siguiente pantalla, puede completar el nombre de su empresa en la columna 'Nombre comercial'.
Tienes que presentar la solicitud dentro de los 15 días siguientes al inicio del trámite. Esté preparado para cargar sus documentos como prueba de dirección/comercio.
Obtendrá su número de GST una vez que se apruebe su solicitud. Escuché que el número TRN también se puede usar como número GST hasta que se apruebe su solicitud.
Calendario de presentación de declaraciones de GST
Si tiene un número de registro de GST, también debe presentar declaraciones de GST todos los meses. Incluso si su venta para todo el mes fue de Rs. 0: todavía tiene que presentar devoluciones de GST todos los meses.
Por ejemplo, para el negocio de agosto, debe presentar las declaraciones como se menciona a continuación
- GSTR 1 - 10 de septiembre (Detalles de todas las ventas realizadas en el mes)
- GSTR 2 - 15 de septiembre (Detalles de todos los gastos comerciales realizados en el mes)
- GSTR 3 – 20 de septiembre (Declaración mensual y pago de impuestos)
Es una sensación WTF que GST nos está dando, pero no tiene otra opción que presentar 3 declaraciones cada mes.
Conclusión
Las reglas de GST todavía se pueden cambiar. Grabaré los videos cuando presente mis declaraciones de GST y las compartiré con ustedes.
Los mantendré informados sobre las reglas del GST. -> (Marque este artículo como favorito y suscríbase a las actualizaciones, actualizaré este artículo solo en lugar de escribir una nueva publicación cada vez )
Recibo ayuda de mi amigo de CA, Karan Batra, cuando tengo dudas. Puede leer su artículo sobre las reglas de GST como referencia .
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Autor : Pardeep Goyal es el fundador de CashOverflow & CreditFrog, un experto en finanzas personales que ayuda a los nuevos empresarios a ganar dinero en línea a través de negocios en línea independientes y de baja inversión.
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